Ухвала суду № 48219726, 13.05.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6514/15-к

1-кс/295/2318/15

УХВАЛА

Іменем України

13.05.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О., з участю секретаря Зоренко Т.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Вальчук Н.С., винесене у кримінальному провадженні № № 32014060000000076 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Палій Л.Л., про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, посилаючись на те, що СУФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014060000000076, відомості якого внесенні в ЄРДР 21.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Так у результаті проведення досудового розслдіування встановлено, що група осіб до складу якої входять ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, яка у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ "Недрадобут" (код ЄДР 38909404),ТОВ "Інвертим" (код ЄДР 39179719), ТОВ "Еріка Плюс" (код ЄДР 39102447), ТОВ "Експорт-Плаза" (код 38909383), ТОВ "Платон-15" (код ЄДР 39285221) та ТОВ "Старт да" (код ЄДР 39285389), ТОВ "Інтернешенл Логістік" (код ЄДР 39370531), ТОВ "Ресурс Центр 2014" (код ЄДР 39398185), ТОВ "Ресурс Інтернешенал" (код ЄДР 39398172), ТОВ "Сітіферма" (код ЄДР 39421795), ТОВ "Експорт Груп 2014" (код ЄДР 39394086), ТОВ "Метекс Логістік" (код ЄДР 39360675), ТОВ "Централ Реверс Груп" (код ЄДР 39400843), ТОВ "Проект 2014" (код ЄДР 39511239), ТОВ "Укркомресурс" (код ЄДР 38424491), ТОВ "Фінансове Рішення" (код ЄДР 38757793) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну сууму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів відповідної звітності, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

За результатами аналізу вилучених реєстраційних та банківських документів зазначених вище осіб, встановлено, що у таких документах зазначені номери телефонів службових осіб цих підприємств, а саме: НОМЕР_1 (ОСОБА_13 ТОВ "Сітіферма"), НОМЕР_2(ОСОБА_14 ТОВ "Алекс Експо Груп").

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з'єднань вказаних мобільних номерах телефонів, якими користуються перелічені вище особи містить додаткові відомості щодо осіб, які також задіяні в схемі ухилення від сплати податків до державного бюджету, їх місцезнаходження у день реєстрації підприємств та завантаження автомобілів ТМЦ за документами фіктивних підприємств, а також у дні їх перетину через митний кордон України.

Дані відомості необхідні для отримання інформації, яка має суттєве значення для з'ясування обставин злочину та доказуванні вини осіб, які його вчинили, а також необхідні при проведенні слідчих дій.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на подальше встановлення причетних до скоєння злочину осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159 та 160 КПК України, -, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Вальчук Н.С. та особам, що діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ПрАТ "Київстар Дж.Ес.Ем", а саме:

- інформації про належність номеру мобільного телефону:

НОМЕР_1;

НОМЕР_2

у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи;

- інформації по мобільних терміналах за період часу з початкового моменту його використання по дату постановлення даної ухвали (дату здійснення тимчасового доступу):

НОМЕР_1;

НОМЕР_2

шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з'єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з'єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за максимальний період.

Встановити строк дії ухвали до 13.06.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька