Ухвала суду № 48219456, 16.06.2014, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/9484/14-к

1-кс/295/3851/14

УХВАЛА

Іменем України

16.06.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

за участю секретаря Андрушко І.С., начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 32014060000000029, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 32014060000000029 від 11 лютого 2014 року щодо службових осіб ПП Фірма «Санітас» (код ЄДР 22065477), які в період 2012-2013 років, внаслідок незаконного формування витрат ухилились від сплати податків на суму 3,1 млн. грн., що становить особливо великі розміри.

Вказано, що службові особи ПП Фірма «Санітас» (код ЄДР 22065477) АДРЕСА_1, на протязі 2012-2013 років, умисно, шляхом приховування обєкту оподаткування, ухилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 3,1 млн. грн., що становить особливо великі розміри

Встановлено, що підприємство ПП Фірма «Санітас» за період 2011-2013 років незаконно формувало витрати за рахунок відображення в бухгалтерському обліку операцій по придбанню послуг у підконтрольних осіб зареєстрованих приватними підприємцями, а саме: ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19 та перераховувало кошти на рахунки вказаних ФОП.

У подальшому кошти, перераховані на рахунки вищевказаних ФОП, переводяться в готівку через банкомат ЖРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 311744) № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма «Санітас», за адресою: м. Житомир, пров. 1- Сінний, 4.

У ЖРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" зберігаються наступні матеріали: фото та відео файли, зафіксовані на камеру спостереження вмонтовану в банкомат № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма «Санітас», за адресою: м. Житомир, пров. 1- Сінний, 4, щодо осіб, які користувалися послугами банкомату за період з 01.12.2013 по даний час.

Дані матеріали перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ЖРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", якій належить вищевказаний банкомат, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які користувалися послугами банкомату № 8939, який встановлено безпосередньо в офісі ПП Фірма «Санітас», за адресою: м. Житомир, пров. 1- Сінний, 4, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ПП Фірма «Санітас».

Слідчий зазначив, що довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих матеріалів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення копій зазначених у клопотанні матеріалів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів. Вилучення копій зазначених у клопотанні матеріалів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ЖРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 311744), а саме копій матеріалів фото та відео файлів (в електронному вигляді), зафіксованих на камеру спостереження вмонтовану в банкомат № 8939, який встановлено в офісі ПП Фірма «Санітас», за адресою: м. Житомир, пров. 1- Сінний, 4, щодо осіб, які користувалися послугами банкомату за період з 01.12.2013 по 16.06.2014.

Встановити строк дії ухвали до 17.05.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова