Ухвала суду № 48211734, 13.05.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3832/15-к

пр.№ 1-кс/464/1133/15

У Х В А Л А

13.05.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Малецького О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малецького О.С. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014140000000254, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Малецький О.С. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26007053804853, за період з 01.01.2010 по 31.12.2014, в паперовому та електронному вигляді; інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.11.2009 по 01.11.2014; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №26007053804853 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) з Західним ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» (МФО 325321) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) по рахунку №26007053804853 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) з Західним ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» (МФО 325321) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2014 р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 11-а, вул. Гуцульська, 15.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «МІГ», в результаті проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Метспецпостач», ПрАТ «Донецький електрометалургійний завод», ВАТ «Дніпровський металургійний комбінат ім. Дзержинського», ВАТ «Арселор Міттал Кривий Ріг», ТОВ «Електросталь» в період з 01.01.2010 р. по 21.12.2010р., занизили до сплати податок на прибуток та податок на додану вартість на загальну суму 1 908 359грн. Крім того, службові особи ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455, зареєстрованого за адресою: м. Львів, вул. Богдана Хмельницького, 176), в період з 01.07.2013 р. по 31.12.2014р., внаслідок не відображення в деклараціях з податку на прибуток товариства доходів, отриманих внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з реалізації товарів (металобрухту чорних металів), не нарахували та не сплатили до бюджету податку на прибуток, в особливо великих розмірах, чим ухилилися від його сплати на загальну суму 3 805 705грн. Досудовим рслідством встановлено, що ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) використовувало та використовує рахунок №26007053804853, відкритий в Західному ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» (МФО 325321), що за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 11-а, вул. Гуцульська, 15. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ «МІГ» з контрагентами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій з останніми, подальшого дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455), просить клопотання задоволити.

Представник Західного ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» на розгляд клопотання не з'явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що слідчим здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014140000000254 від 28.10.2014 року, в ході якого встановлено, що зазначені у клопотанні документи перебувають у володінні (приміщенні) в Західного ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 11-а, вул. Гуцульська, 15 та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо проведених взаєморозрахунків ТОВ «МІГ» з контрагентами, встановлення погодинного значення проведених трансакцій з останніми, подальшого дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455), які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малецькому О.С. та старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Камінському Р.М., тимчасовий доступ до документів - юридичної справи про відкриття рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26007053804853, за період з 01.01.2010 по 31.12.2014, в паперовому та електронному вигляді; інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком по рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; грошових чеків на отримання готівки з рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26007053804853 ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) за період з 01.11.2009 по 01.11.2014; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №26007053804853 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) з Західним ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» (МФО 325321) за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) по рахунку №26007053804853 за період з 01.01.2010 по 31.12.2014; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ «МІГ» (ЄДРПОУ 32569455) з Західним ГРУ ПАТ КБ Приватбанк» (МФО 325321) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2014 р., з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) Західного ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що за адресою: м. Львів, вул. Гуцульська, 11-а, вул. Гуцульська, 15.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.