Ухвала суду № 48211440, 14.04.2014, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3681/14-к

пр.№ 1-кс/464/1010/14

У Х В А Л А

14.04.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Ткаченко М.Г., при секретарі судових засідань Калітовській А.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Ткаченко М.Г. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Ткаченко М.Г. у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32014140000000056 від 24.02.2014, за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Гринів В.М. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому будинку № 37 та прилеглих до нього будівлях, що знаходяться по АДРЕСА_3, які відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об'єкта нерухомого майна №20142521 від 08.04.2014 належать на праві приватної власності - гр.ОСОБА_4 (РНОКППФО - НОМЕР_1), в якому відповідно до наданої адресно-довідковим відділом ГУ ДМС України у Львівській області довідки від 12.03.2014, зареєстрована гр.ОСОБА_5 та можливість вилучення не облікованих коштів, оригіналів первинних документів ПП«Міко» (ЄРДПОУ 32282788), ТОВ«Племгосп «Фаворит» (ЄДРПОУ 35472165), Фермерського господарства «Сільван» (ЄДРПОУ 35873564), ТОВ «Галицькі Джерела» (ЄДРПОУ 34387252), інших СГД та фізичних осіб, а саме: кредитних договорів, рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, в тому числі оформлених з порушеннями податкового законодавства, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, боргових розписок та інших документів, які свідчать про проведення прихованих фінансово-господарських операцій за період з 01 квітня 2006 року по 24 лютого 2014 року комп'ютерної техніки, в якій може міститися інформація про проведенні приховані взаєморозрахунки, боргові розписки, чорнові записи, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні.

В обґрунтування покликається на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014140000000056 від 24.02.2014, за фактом приховування громадянкою ОСОБА_5 доходу від оподаткування в період з 2006 по 2011 років у сумі 25,03 млн.грн. Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України (узагальнений матеріал №0026/2013/ДСК вх.№8ДСК від 24.02.2014), громадянка України ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКППФО - НОМЕР_2, уродженка: с. Усть-Уса, Усінського р-ну, Республіка Комі, Росія, прописана: АДРЕСА_3, національний паспорт: серії НОМЕР_3, виданий 22.04.2008 Городоцьким РВ ГУМВСУ у Львівській області, втрачено 30.11.2010, видано 02.12.2010 Городоцьким РВ ГУМВСУ у Львівській області взамін втраченого НОМЕР_4), на власні рахунки та рахунки фізичних осіб та підприємств, через Самбірську та Центральну філії ПАТ «Кредобанк», зараховувала кошти значними сумами, які в подальшому обготівковувались. При цьому, ОСОБА_5, яка вносила готівкові кошти на рахунки в значних обсягах, декларувала доходи у 2006-2010 з нульовими показниками. Юридичні особи, посадовою особою яких виступає вищезазначена фізична особа, декларували або незначні суми валових доходів або не декларували їх взагалі. Суми податків, задекларованих даними юридичними особами, є мізерними. За інформацією ПАТ КБ «Надра» та ПАТ «Кредобанк», джерелами походження коштів, залучених до проведення вищезазначених фінансових операцій, були власні кошти клієнта внесені готівкою. За інформацією ДП «Інформаційний центр» Міністерства юстиції України, вказана фізична особа володіла та володіє значною кількістю нерухомого майна, набувачем і відчужувачем якого вона була з 2004 по 2011 роки. Зареєстрована в Городоцькій ОДПІ Львівської області ОСОБА_5, з 2007 року працює на спрощеній системі оподаткування. За 2007-2010 роки декларувала доходи з нульовими показниками. Як фізична особа отримувала незначні доходи, є директором, бухгалтером та засновником ряду підприємств, при цьому за 2007-2009 роки нею внесено готівкою на рахунки - 25,03 млн. грн. (в тому числі 2,68 млн. дол. США та 0,23 млн. євро), а знято готівкою - 23,87 млн. грн. (в тому числі 2,68 млн. дол. США та 0,16 млн. євро), що може свідчити про приховану підприємницьку діяльність та маскування джерел походження коштів. В ході досудового розслідування встановлено, що згідно копій заяв на видачу готівки, зняття готівкових коштів з рахунків ОСОБА_5 НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_7, відкритих в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м.Самбір (МФО 325332) та з рахунків НОМЕР_8 та НОМЕР_9, відкритих в Центральній філії ПАТ «Кредобанк», м. Львів (МФО 325365), в період з 15.05.2007 по 28.11.2011, на загальну суму 23,87 млн. грн. (в тому числі 2,68 млн. дол. США та 0,16 млн. євро) здійснювалось самою ОСОБА_5, через касу вищезазначеного банку, за адресою: м. Городок, м-н Гайдамаків, 12А, за пред'явленими: тимчасовою посвідкою та паспортом громадянки України. Джерелами походження коштів на рахунку ОСОБА_5 НОМЕР_5, відкритого в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м. Самбір (МФО 325332), в період з 14.05.2007 по 15.03.2010, були готівкові надходження на загальну суму 7,67 млн. грн. (в тому числі 0,91 млн. дол. США), з призначеннями платежу: «поповнення рахунку» та «внесок на рахунок», від самої ОСОБА_5 та безготівкові надходження з власних депозитних рахунків ОСОБА_5 НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_10 та НОМЕР_11, відкритих в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м. Самбір (МФО 325332), на загальну суму 14,03 млн. грн. (в тому числі 1,62 млн. дол. США та 0,23 млн. євро), з призначеннями платежів: «виплата з поточного рахунку», «видача готiвки з поточного рахунку» та «повернення депозиту». В свою чергу, джерелами походження коштів на рахунках ОСОБА_5 НОМЕР_6, НОМЕР_7, НОМЕР_10 та НОМЕР_11, відкритих в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м. Самбір (МФО 325332), в період з 27.05.2008 по 25.11.2011, були готівкові надходження на загальну суму 17,36 млн. грн. (в тому числі 1,77 млн. дол. США та 0,23 млн. євро), з призначеннями платежів: «поповнення депозиту», а також безготівкові кошти, перераховані з рахунків ОСОБА_5 НОМЕР_11 та НОМЕР_10, відкритих в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м. Самбір (МФО 325332), в період з 04.07.2009 по 06.07.2009, на загальну суму 0,11 млн. грн. (в тому числі 0,0001 млн. дол. США та 0,01 млн. євро), з призначеннями платежів: «перекидка коштів», попередньо внесених готівкою ОСОБА_5, та кошти зараховані Самбірською філією ПАТ «Кредобанк», в період з 27.06.2008 по 02.12.2009, на загальну суму 0,05 млн. грн. (в тому числі 0,004 млн. дол. США та 0,0003 млн. євро), з призначеннями платежів: «капiталiзацiя відсотків». Джерелами походження коштів на рахунку ОСОБА_5 НОМЕР_9, відкритому в Центральній філії ПАТ «Кредобанк», м. Львів (МФО 325365), в період з 07.10.2010 по 25.11.2011, були готівкові надходження на загальну суму 3,22 млн. грн. (в тому числі 0,15 млн. дол. США), з призначеннями платежу: «поповнення депозиту», від самої ОСОБА_5, безготівкові надходження з іншого власного рахунку НОМЕР_6, відкритого в Самбірській філії ПАТ «Кредобанк», м. Самбір (МФО 325332), 10.09.2010, на загальну суму 0,06 млн. грн. (в тому числі 0,00004 млн. євро), в якості «перенесення залишку» та кошти зараховані Центральною філією ПАТ «Кредобанк», в період з 02.11.2010 по 02.11.2011, на загальну суму 0,002 млн. грн. (в тому числі 0,38 євро), з призначеннями платежів: «капiталiзацiя відсотків». Внесення коштів готівкою здійснювалось самою ОСОБА_5, через каси ПАТ «Кредобанк» та ПАТ КБ «Надра», за адресами: м. Городок, м-н Гайдамаків, 12А та м. Львів, вул. Пекарська, 7, відповідно. Загальна сума внесених ОСОБА_5 готівкових коштів на власні рахунки, складає 25,03 млн. грн. (в тому числі 2,68 млн. дол. США та 0,23 млн. євро). За інформацією ПАТ «Кредобанк», м. Львів (МФО 325912) ОСОБА_5 станом на 20.07.2012 мала рахунки, що відкриті в банку: НОМЕР_14 (Долар США) - депозитний рахунок (угода), НОМЕР_12 (Долар США) - депозитний рахунок (угода), НОМЕР_13 (Долар США) - депозитний рахунок (угода), НОМЕР_15 (гривня). Окрім цього, встановлено, що ОСОБА_5 зараховано готівку на користь ОСОБА_4 (чоловік ОСОБА_5, громадянин Російської федерації) в сумі 1,89 млн. грн., на користь ТОВ «Племгосп «Фаворит» в сумі 0,15 млн. грн., на користь ТОВ «Західно-Український Автомобільний Дім» в сумі 0,15 млн. грн., на користь Місцевого бюджету Городоцького району - 0,52 млн. гривень. Також встановлено, що ОСОБА_5 являється ІНФОРМАЦІЯ_3. Податкове навантаження вказаних підприємств мізерне, обороти мінімальні, кількість офіційно працюючих від 1 до 3 осіб. В період з 2004 по 2008 роки ОСОБА_5 виступала набувачем: 29.11.2004, гараж, адреса: АДРЕСА_4; 29.11.2004, квартира, адреса: АДРЕСА_1; 25.07.2006, квартира, адреса: АДРЕСА_2; 22.08.2006, квартира, адреса: АДРЕСА_5; 22.08.2006, квартира, адреса: АДРЕСА_6; 20.12.2006, квартира, адреса: АДРЕСА_7; 20.12.2006, квартира, комора в підвалі пл. 19,9 кв.м, адреса: АДРЕСА_8; 20.12.2006, квартира, комора в підвалі пл. 33,6 кв.м, адреса: АДРЕСА_9 28.09.2007, нежитлове приміщення пл. 156,4 кв.м, адреса: АДРЕСА_10; з 24.10.2007 по 23.02.2008, майнові права на отримання у власність будівлі чотирьохрядного корівника, водонапірної башти, три сінажні ями та молокоблоку, адреса: АДРЕСА_11; 06.05.2008 та 07.09.2010, земельна ділянка, для ведення садівництва пл. 0,0900 га, адреса: АДРЕСА_12; 06.05.2008, земельна ділянка для ведення особистого селянського господарства пл. 0,0816 га, адреса: АДРЕСА_13; 16.05.2008, земельна ділянка для будівництва і обслуговування житлового будинку та господарських будівель, пл. 0,0953 га; 16.05.2008, земельна ділянка для ведення особистого селянського господарства пл. 0,0640 га, адреса: АДРЕСА_13;- 16.05.2008, земельна ділянка для ведення особистого селянського господарства пл. 0,0300 га, адреса: АДРЕСА_13; 11.06.2008, земельна ділянка, адреса: АДРЕСА_14.Таким чином, невідповідність сум задекларованих доходів розмірам внесеної готівки на власні рахунки ОСОБА_5, які відкриті у ПАТ «Кредобанк», ПАТ «Надра», ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», придбаного рухомого та нерухомого майна, може свідчити про проведення фінансових операцій за рахунок коштів отриманих від прихованої підприємницької діяльності. Відповідно до наданої адресно-довідковим відділом ГУ ДМС України у Львівській області довідки від 12.03.2014, гр.ОСОБА_5 з 28.07.2005 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3.Беручи до уваги викладене, з метою встановлення прихованих ОСОБА_5 джерел походження коштів, які були внесені на власні рахунки, відкриті в банківських установах, в тому числі в ПАТ «Кредобанк», ПАТ «Надра», ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, є достатні підстави вважати, що в житловому будинку № 37 та прилеглих до нього будівлях, що знаходяться по АДРЕСА_3, які відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об'єкта нерухомого майна №20142521 від 08.04.2014 належать на праві приватної власності - гр.ОСОБА_4 (РНОКППФО - НОМЕР_1), в якому відповідно до наданої адресно-довідковим відділом ГУ ДМС України у Львівській області довідки від 12.03.2014, зареєстрована гр.ОСОБА_5 та можуть зберігатись не обліковані кошти, оригінали первинних документів ПП«Міко» (ЄРДПОУ 32282788), ТОВ«Племгосп «Фаворит» (ЄДРПОУ 35472165), Фермерського господарства «Сільван» (ЄДРПОУ 35873564), ТОВ «Галицькі Джерела» (ЄДРПОУ 34387252), інших СГД та фізичних осіб, а саме: кредитних договорів, рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, в тому числі оформлених з порушеннями податкового законодавства, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, боргових розписок та інших документів, які свідчать про проведення прихованих фінансово-господарських операцій за період з 01 квітня 2006 року по 24 лютого 2014 року, які можуть бути знищені або до яких можуть бути внесені зміни, предмети, речі, печатки, чорнові записи, комп'ютерна техніка, в якій може міститися інформація про проведенні взаєморозрахунки з фізичними та юридичними особами, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить таке задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави про дозвіл на проведення обшуку/

Щодо періоду за який слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку із 01.04.2006 по 24.02.2014, слідчий суддя приходить до переконання, що такий необґрунтований та недоведений, оскільки згідно з даними єдиного реєстру досудових розслідувань від 24.02.2014 внесено відомості про кримінальне провадження за період з 2006 по 2011 роки, а відтак слідчий суддя, дійшов висновку, що період за який необхідно надати дозвіл на обшук з 01.04.2006 по 31.12.2011, а відтак клопотання про проведення обшуку підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Ткаченко М.Г. - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житловому будинку № 37 та прилеглих до нього будівлях, що знаходяться по АДРЕСА_3, які відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, щодо об'єкта нерухомого майна №20142521 від 08.04.2014 належать на праві приватної власності - гр.ОСОБА_4 (РНОКППФО - НОМЕР_1), в якому відповідно до наданої адресно-довідковим відділом ГУ ДМС України у Львівській області довідки від 12.03.2014, зареєстрована гр.ОСОБА_5 та можливість вилучення не облікованих коштів, оригіналів первинних документів ПП«Міко» (ЄРДПОУ 32282788), ТОВ«Племгосп «Фаворит» (ЄДРПОУ 35472165), Фермерського господарства «Сільван» (ЄДРПОУ 35873564), ТОВ «Галицькі Джерела» (ЄДРПОУ 34387252), інших СГД та фізичних осіб, а саме: кредитних договорів, рахунків, договорів із додатками, додаткових угод, видаткових накладних, податкових накладних, в тому числі оформлених з порушеннями податкового законодавства, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, платіжних доручень, прибуткових, видаткових касових ордерів, документів листування, довіреностей, сертифікатів якості, актів приймання виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, векселів, боргових розписок та інших документів, які свідчать про проведення прихованих фінансово-господарських операцій за період з 01 квітня 2006 року по 31 грудня 2011 року комп'ютерної техніки, в якій може міститися інформація про проведенні приховані взаєморозрахунки, боргові розписки, чорнові записи, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В.Борейко