Ухвала суду № 48208608, 29.04.2014, Гуляйпільський районний суд Запорізької області

Справа № 315/521/14-к

Номер провадження № 1-кс/315/42/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.04.2014 рокум. Гуляйполе

Слідчий суддя Гуляйпільського районного суду Запорізької області Каракай Н.Д., при секретарі судового засідання Прокопенко С.М., за участю прокурора Бабаченко В.І.., розглянувши клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 12014080220000338, внесеного 18.04.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Гуляйпільського району Запорізькій області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні № 12014080220000338, внесеного 18.04.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Слідчим відділенням Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014080220000338, внесеного 18.04.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні. Досудовим розслідування встановлено, що 25.06.2013 року між фізичною особою-підприємцем ОСОБА_3 (ЄДР 20840000000002103) та комунальним підприємством «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989) в особі директора останнього ОСОБА_4 був укладений договір підряду № 1, згідно якого комунальне підприємство «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989) сплачує, а фізична особа-підприємець ОСОБА_3 виконує роботи з капітального ремонту водопроводу по вул. Шевченко в м. Гуляйполе Запорізької області. Крім того, комунальне підприємство «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989) сплачує передплату на придбання матеріалів, а фізична особа-підприємець ОСОБА_3 зобовязується відзвітувати за використання передплати у місячний термін.

На виконання даного договору, комунальним підприємством «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989) було перераховано з місцевого бюджету фізичній особі-підприємцю ОСОБА_3 передплату у розмірі 27600 грн.

В подальшому, в період часу з 01 жовтня по 30 грудня 2013 року, ОСОБА_3 для проведення ремонтних робіт, здійснив купівлю 810,8 м поліетиленової труби для постачання холодної води РЕ 100 SDR (0,6 МПа), зовнішнім діаметром 75х2,9 мм за ціною 46,14 грн., в той час, коли станом на 17 квітня 2014 року вартість аналогічного виробу складає 31 грн. за 1 м.

Далі в клопотання зазначено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність становлення факту розтрати фізичною особою-підприємцем грошових коштів місцевого бюджету м. Гуляйполе Запорізької області, визначення кола осіб, відповідальних за допущені порушення, і розрахунку розміру завданої шкоди.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, в зазначеному кримінальному провадженні необхідне проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989), яке знаходиться за адресою:вул. ІІІ Інтернаціоналу, 62, м. Гуляйполе Запорізької області, з питань використання і збереження фінансових ресурсів місцевого бюджету, правильності визначення потреби в бюджетних коштах та взяття зобовязань, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності в ході проведення робіт та закупівлі матеріалів по обєкту «Капітальний ремонт водопроводу вул. Шевченко в м. Гуляйполе», згідно договору підряду № 1 від 25 червня 2013 року.

Прохає надати дозвіл працівникам Пологівської міжрайонної державної фінансової інспекції дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії з питань використання і збереження фінансових ресурсів місцевого бюджету, правильності визначення потреби в бюджетних коштах та взяття зобовязань, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності в ході проведення робіт та закупівлі матеріалів по обєкту «Капітальний ремонт водопроводу вул. Шевченко в м. Гуляйполе», згідно договору підряду № 1 від 25 червня 2013 року.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого, вважав його обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Слідчий суддя, зясувавши думку прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Задовольняючи вказане клопотання суд виходить з наступного.

За фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні при проведенні робіт та закупівлі матеріалів по обєкту «Капітальний ремонт водопроводу вул. Шевченко в м. Гуляйполе», згідно договору підряду № 1 від 25 червня 2013 року було порушено кримінальне провадження №12014080220000338, відомості про яке були внесені 18.04.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

В матеріалах наданих до клопотання є наявними накладні від 04.07.2013 року, 10.07.2013 року, 01.10.2013 року, 17.10.2013 року на придбання ФОП ОСОБА_3 у ФОП Хохотва труб ПЕ ц 75, які викликають сумніви, вбачається, що відомості відображені в зазначених документах не відповідають дійсності. Вказані накладні були надані до комунального підприємства «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989) для проведення їх оплати.

Вищевказані дії ОСОБА_3 містять ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку визначеному законом.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення фінансового контролю в Україні» передбачено, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності однієї з таких обставин, а саме у разі надходження доручення щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від Кабінету міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватись лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин пятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до п 2.4. Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого спільним наказом КРУ, МВС, СБУ, Генпрокуратури від 19.10.2006 року №346/1025/685/53 правоохоронний орган у робочому порядку (усно) узгоджує орієнтовну дату початку ревізії із структурним підрозділом органу Державної фінансової інспекції.

Абзацом 3 ч.1 ст.4 Положення про Державну фінансову інспекцію України, затвердженого Указом Президента України № 499/2011 від 23.04.2011 року, передбачено, що Державна фінансова інспекція України відповідно до покладених на неї завдань здійснює державний фінансовий контроль за діяльністю субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

В абзаці 1 п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальним органам, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 550 від 20.04.2006 року, зокрема, передбачено, що позапланова виїзна ревізія обєкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, який здійснює досудове розслідування.

Клопотання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії відповідає вимогам Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Слідчим та прокурором обґрунтовано підстави проведення позапланової ревізії визначені ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Підставою проведення позапланової ревізії є наявність в провадженні органів досудового розслідування кримінального провадження № 12014080220000338, від 18.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні при проведенні робіт та закупівлі матеріалів по обєкту «Капітальний ремонт водопроводу вул. Шевченко в м. Гуляйполе», згідно договору підряду № 1 від 25 червня 2013 року

Отже, слідчий суддя, вважає, що з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, в зазначеному кримінальному провадженні дійсно необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Комунсервіс» Гуляйпільської міської ради (ЄДРПОУ 35235989), яке знаходиться за адресою:вул. ІІІ Інтернаціоналу, 62, м. Гуляйполе Запорізької області.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 7, 9, 40, 93, 309, 372, ч. 2 ст. 376 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Гуляйпільського району Запорізької області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні № 12014080220000338, внесеного 18.04.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення чи розтрати чужого майна, яке було ввірене

особі чи перебувало в її віданні, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення спеціалістами Пологівської міжрайонної державної фінансової інспекції в Запорізькій області документальної позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів у період з 05 травня 2014 року по 23 травня 2014 року включно, з питань використання і збереження фінансових ресурсів місцевого бюджету, правильності визначення потреби в бюджетних коштах та взяття зобовязань, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності в ході проведення робіт та закупівлі матеріалів по обєкту «Капітальний ремонт водопроводу вул. Шевченко в м. Гуляйполе», згідно договору підряду № 1 від 25 червня 2013 року.

Організацію проведення ревізії доручити працівникам Пологівської міжрайонної державної фінансової інспекціі в Запорізькій області, розташованої за адресою: Запорізька область, м. Пологи, вул. Горького, 4. Зобовязати Пологівську міжрайонну державну фінансову інспекцію в Запорізькій області надати висновки документальної позапланової виїзної ревізії до слідчого відділення Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області у найкоротший термін після закінчення ревізії.

Ухвала підлягає зверненню до виконання в строк не більше одного місяця з дня її постановлення.

Повний текст ухвали буде оголошений 30.04.2014 року о 09.00 годині.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_5