Ухвала суду № 48171247, 22.07.2015, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/5057/15-к

провадження № 1-кс/361/804/15

22.07.2015

У Х В А Л А

22 липня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю старшого слідчого Савченка А.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32012100130000007 від 21.11.2012 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 212 КК України

встановив:

20 липня 2015 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32012110130000007 внесеному 21.11.2012 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом ухилення колишнім директором ТОВ «Лід Ван» (код ЄДРПОУ 30437649) ОСОБА_3 від сплати податків у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що колишній директор ТОВ «Лід Ван» ОСОБА_3, в невстановленому місці, в період з березня 2010 року по лютий 2011 року, переслідуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, здійснював документальне оформлення нібито проведених фінансово-господарських операцій щодо придбання товару (шин, запчастин до автомобілів та морозива) від юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ідеал Проф» (код ЄДРПОУ 35633046), ПП «Альфа Л» (код ЄДРПОУ 30304256), ТОВ «Лисенко дизайн бюро» (код ЄДРПОУ 35533479), що призвело до ухилення ТОВ «Лід Ван» від сплати податків в сумі 1995314 грн., що є великим розміром. За виявленим фактом ОСОБА_3 06.03.2013 повідомлено про підозру у вчиненні вищезазначеного злочину.

Також встановлено, що колишній ТОВ «Лід Ван» у липні 2011 року створив документальну видимість придбання морепродуктів (креветок, мідій) у ПП «Жмеринський маслосир завод» (код ЄДРПОУ 36331788), що має ознаки фіктивності, що підтверджується актом документальної перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС №859/2205/30434649 від 16.11.2012 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Лід Ван» (код ЄДРПОУ 30437649) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2009 року по 15.10.2012 року».

Як пояснив слідчий, в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів ПП «Жмеринський маслосир завод» (код ЄДРПОУ 36331788).

Слідством встановлено, що у ПП «Жмеринський маслосир завод» відкрито рахунки №№ 26002705722011, 26046714141111, НОМЕР_1, 26001411373, 260452838, НОМЕР_2 у ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києвi (МФО 380805).

За доводами слідчого, у ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» у м.Києвi, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахункам №№26002705722011, 26046714141111, НОМЕР_1, 26001411373, 260452838, НОМЕР_2 відкритих ПП «Жмеринський маслосир завод»;

- документи щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків підприємством ПП «Жмеринський маслосир завод»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахункам №№ 26002705722011, 26046714141111, НОМЕР_1, 26001411373, 260452838, НОМЕР_2.

З метою встановлення чи спростування факту перерахування грошових коштів від ТОВ «Лід Ван» до ПП «Жмеринський маслосир завод», а також встановлення подальшого руху грошових коштів до їх зняття в готівковій формі та встановлення осіб, які здійснювали зняття таких коштів з рахунків юридичних чи фізичних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до виписки про рух грошових коштів по рахункам №№26002705722011, 26046714141111, НОМЕР_1, 26001411373, 260452838, НОМЕР_2, відкритих ПП «Жмеринський маслосир завод», документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків, а також грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках. Відомості, що містяться у документах, повязаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківських рахунків ПП «Жмеринський маслосир завод», отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, а також відомості про рух коштів по зазначеним вище рахункам, що належать ПП «Жмеринський маслосир завод, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді та просить його задовольнити.

Представник ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києвi (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, буд. 9, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП «Жмеринський маслосир завод» (код ЄДРПОУ 36331788), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

-виписки про рух грошових коштів по рахункам: №№ 26002705722011, 26046714141111, НОМЕР_1, 26001411373, 260452838, НОМЕР_2 ПП «Жмеринський маслосир завод», за період з 19.08.2011 по 15.07.2015, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків ПП «Жмеринський маслосир завод» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, анкет);

-грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ПП «Жмеринський маслосир завод», за вищевказаний період.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або уповноваженій особі за дорученням слідчого про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова