Ухвала суду № 48171209, 06.07.2015, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/4680/15-к

провадження № 1-кс/361/749/15

06.07.2015

У Х В А Л А

06 липня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю слідчого Обертаса О.Ф., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32014110130000062 від 26.09.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

встановив:

03 липня 2015 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, у період з 2013 року по 2015 рік, створили та (або) придбали ряд субєктів підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «ТД» «БЦ Шелтер» (код ЄДРПОУ 36596896), ТОВ «БК «Гранд ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Ерідан Сістем ЛТД» (код ЄДРПОУ 38992995), ПП «Радаман» (код ЄДРПОУ 35875488), ТОВ «Делойт Груп» (код ЄДРПОУ 38782564), ТОВ «Дівейс» (код ЄДРПОУ 23740449), ТОВ «Уніплаза» (код ЄДРПОУ 38749066), ТОВ «Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості України» (код ЄДРПОУ 33152670), ТОВ «Енергозбут-Елсо» (код ЄДРПОУ 37244529), ТОВ «Асс-Пар» (код ЄДРПОУ 38389777), ТОВ «Коулман» (код ЄДРПОУ 38568897), ТОВ «Люксрейл» (код ЄДРПОУ 39204383), ТОВ «Глобал-Маркет» (код ЄДРПОУ 38537764), ТОВ «Монца Консалтинг» (код ЄДРПОУ 37813753), ТОВ «Вітімпекс» (код ЄДРПОУ 34241043), ТОВ «Бест Юа» (код ЄДРПОУ 39282147), ТОВ «Лейтер» (код ЄДРПОУ 38973506), ТОВ «Стайлтон» (код ЄДРПОУ 39312925), ТОВ «Формест-Т» (код ЄДРПОУ 39483631), ТОВ «БК ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 39286712), ТОВ «Медімпекс ЛТД» (код ЄДРПОУ 37469950), ТОВ «Гіфтек Україна» (код ЄДРПОУ 32820750), ТОВ «Смайлтон» (код ЄДРПОУ 38973464), ТОВ «ТК Санторин ЛТД» (код ЄДРПОУ 39119010), ТОВ «Вестгранд-Буд» (код ЄДРПОУ 39195840), ПП «Романа-Мобіл» (код ЄДРПОУ 36871662), ТОВ «Культекс» (код ЄДРПОУ 39566927), ТОВ «Моноріт» (код ЄДРПОУ 39565127), ТОВ «Сайрус Груп» (код ЄДРПОУ 39522675), ТОВ «Олва Союз» (код ЄДРПОУ 39334378), ТОВ «Трастор» (код ЄДРПОУ 39625594), ТОВ «Никспед» (код ЄДРПОУ 34772730), ТОВ «Франк Лізинс» (код ЄДРПОУ 39611948), ТОВ «Рестон» (код ЄДРПОУ 38913502), ТОВ «Олімпікс» (код ЄДРПОУ 36530932), ТОВ «БК «Строй Гарант» (код ЄДРПОУ 37225912), ТОВ «Демо Груп» (код ЄДРПОУ 37024336), ТОВ «Рекфест» (код ЄДРПОУ 39382552) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, надали послуги з ухилення від сплати податків службовим особам ТОВ «Пром-Біз» (код ЄДРПОУ 39207887) та іншим діючим підприємствам України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах. Також на банківські рахунки вказаних субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари, з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків, разом з бухгалтерськими документами, що містять неправдиві відомості щодо проведення фінансово-господарських операцій, які фактично не проводилися.

В ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_10, за адресою: м. Київ, пр-т. МируАДРЕСА_1, виявлено та вилучено документи, які свідчать про державну реєстрацію ТОВ «Рекфест» (код ЄДРПОУ 39382552), хоча юридично вказаний громадянин відношення до вказаного підприємства не має.

Допитаний як свідок засновник та керівник ТОВ «Рекфест» ОСОБА_11 показав, що він зареєстрував вказане підприємство на своє імя без мети зайняття підприємницькою діяльністю, за винагороду в розмірі 300 гривень, ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має та не уповноважував на це третіх осіб.

Вказане свідчить про використання реквізитів та відкритих банківських рахунків вищезазначеного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема вчинення фінансових операцій, проведених внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Рекфест» зареєстроване 08.09.2014 у Соломянському районі м. Києва та перебуває на обліку у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Соломянського району Головного управління юстиції у м. Києві.

За доводами слідчого, в ході досудового розслідування, у звязку із призначенням судово-почеркознавчої експертизи та отримання клопотання експерта про надання матеріалів, необхідних для дачі висновку, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Рекфест», які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_10»янського району Головного управління юстиції у м. Києві.

Оригінали реєстраційних документів мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки в документах, що містяться в реєстраційній справі вищевказаного підприємств з ознаками фіктивності, містяться зразки підпису осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Таким чином, отримавши зазначені вище документи та провівши почеркознавчу експертизу, можливо буде встановити причетність осіб, які являються директорами та засновниками фіктивних підприємств, до вчинення кримінальних правопорушень, а саме створення юридичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності.

Вищезазначені документи в своєму змісті містять комерційну таємницю зазначеного підприємства. Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, що становлять комерційну таємницю, являються охоронюваною законом таємницею, доступ до яких, відповідно до п.5 ч.2 ст.160 КПК України, можливий лише на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до таких речей та документів, в зв»язку з чим слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням і просить його задовольнити.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_10»янського району Головного управління юстиції у м. Києві до суду не з`явився, про виклик повідомлений належним чином.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст.ст. 162, 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч.1 ст.160 КПК України слідчий має право звернутись із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за погодженням з прокурором, за винятком речей і документів, зазначених у ст.161 КПК України, доступ до яких заборонено.

Оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених доказів неможливо, на підставі вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України дати розпорядження щодо їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що отримання оригіналів вказаних у клопотанні документів, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ «Рекфест», необхідно для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області ОСОБА_1, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_10»янського району Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський, 41, а саме: надати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Рекфест» (код ЄДРПОУ 39382552), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаного підприємства, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи за період з 08.09.2014 по 03.07.2015.

У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київської області ОСОБА_1, або уповноваженій особі за дорученням слідчого про можливість вилучити оригінали вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова