Ухвала суду № 48170900, 30.03.2015, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/2324/15-к

провадження № 1-кс/361/399/15

30.03.2015

У Х В А Л А

30 березня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю старшого слідчого Гутника І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутника І.В., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Лугіним А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №32013100130000102 від 08.10.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 212 КК України

встановив:

26 березня 2015 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутник І.В. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження №32013100130000102, яке зареєстроване, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно висновку узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України перевірки Бориспільської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області від 18.09.13 №0553/2013/ДСК та рапорту ст. о\у ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області - службовими особами ТОВ «НВК «Техімпекс» у період з 01.04.13 по 31.04.13 ухилилися від сплати податку на додану вартість за рахунок завищення обсягів задекларованого податкового кредиту по взаємовідносинам із ТОВ «Пром-Техно Група» (код ЄДРПОУ 36469368) на суму податку на додану вартість у розмірі 2,9 млн. грн.

Висновками акту перевірки Бориспільської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області від 11.10.13 №202/10-06-22-01/32499006, встановлено, що службовими особами ТОВ «НВК «Техімпекс» (код ЄДРПОУ 32499006) у період з 01.09.10 по 31.09.10 ухилилися від сплати податку на прибуток приватних підприємств за рахунок завищення задекларованого валових обсягів витрат по взаємовідносинам із ТОВ «Ретоме» (код ЄДРПОУ 37143680) у розмірі 837 500,00 грн.

Згідно витягу з реєстру ЄДР ДП «Інформаціно-ресурсного центру» затвердженого наказом Міністерства юстиції України від 14.12.2012 №1846/5 «Про затвердження Порядку надання відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 за №2105/22417 - встановлено, що відповідно до запису від 08.06.10 за №1 070 102 0000 040110 реєстраційна справа юридичної особи ТОВ «Ретоме» знаходиться в реєстраційній службі Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області.

Як пояснив слідчий, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційної справи ТОВ «Ретоме», яка знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області. Оригінали реєстраційної справи ТОВ «Ретоме» мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки в документах, що містяться в даній реєстраційній справі підприємства знаходяться зразки почерку та підпису виконані від імені ОСОБА_3

Тому, за доводами слідчого, можна прийти до висновку, що у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: заяви, довідки, довіреності, протоколи загальних зборів засновників (учасників) вищезазначеного підприємства, накази, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), реєстраційні картки про підтвердження відомостей про юридичну особу, довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «Ретоме» (код ЄДРПОУ 37143680).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Ретоме» (код ЄДРПОУ 37143680) та інших осіб, що мали відношення до реєстрації суб'єкта господарювання, тому він звернувся з даним клопотанням до суду і просить його задовольнити.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області до суду не з»явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення, однак стосовно вилучення оригіналів документів, на які вказує у клопотанні слідчий, в цій частині клопотання не обґрунтоване і підстави для їх отримання слідчим не доведені.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутника І.В. - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу, або старшому оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Красножону Олександру Івановичу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Васильківського міськрайонного управління юстиції Київської області, що розташоване за адресою: Київська обл., м. Васильків, вул. Луначарського, буд.№5 та розкрити комерційну таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Ретоме» (код ЄДРПОУ 37143680), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

реєстраційної справи ТОВ «Ретоме» (код ЄДРПОУ 37143680), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаних підприємств, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), реєстраційні картки про підтвердження відомостей про юридичну особу, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу, або старшому оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Красножону Олександру Івановичу про можливість вилучити копії вищезазначених документів, в іншій частині клопотання - відмовити.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова