Ухвала суду № 48170802, 11.02.2015, Броварський міськрайонний суд Київської області

справа № 361/1192/15-к

провадження № 1-кс/361/186/15

11.02.2015

У Х В А Л А

11 лютого 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., з участю старшого слідчого другого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутника І.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутника І.В., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Лугіним А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

10 лютого 2015 року старший слідчий другого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутник І.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, за матеріалами кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015110130000002 від 19.01.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено наступне.

В провадженні СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження №32015110130000002, яке зареєстроване, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України

Згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області від 17.01.15 №№48\10-06-07-04 невстановлені слідством особи в серпні 2014 року придбали з метою прикриття незаконної діяльності СФГ «Петрівське» (код за ЄДРПОУ 24867689) та сприяли протягом 2014 року в ухиленні від сплати податків ТОВ «Укрснаб-Агро» (код за ЄДРПОУ 38564520) шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну вартість 3 083 735,00 грн., в результаті чого заподіяли велику матеріальну шкоду державі шляхом фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3, показав, що на пропозицію невстановленим слідством особами здійснив в жовтні 2014 року перереєстрацію та зміну юридичної адреси місцезнаходження СФГ «Петрівське» за грошову винагороду та без мети в подальшому здійснення фінансово-господарської діяльності суб'єктом господарської діяльності. Свідку ОСОБА_3, надано для ознайомлення подану податкову звітність від імені СФГ «Петрівське» до Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, на що останній показав, що податкову декларацію з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» №1500001888 від 20.01.15 за 12 міс 2014 року; додаток №5 до декларації з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року «розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року від 19.12.14; податкову декларацію з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» №1500001891 від 20.01.15 за 12 міс 2014 року; додаток №5 до декларації з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року «розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року; додаток №1 до декларації з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року «розрахунок коригування сум податку на додану вартість до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1)» СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року; додаток №9 до декларації з податку на додану вартість СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року «розрахунок питомої ваги вартості сільськогосподарських товарів/послуг до вартості всіх товарів/послуг (ДС9)» СФГ «Петрівське» за 12 міс 2014 року; реєстр виданих та отриманих податкових накладних СФГ «Петрівське» №1500001887 від 20.01.15 за 12 міс 2014 року; реєстр виданих та отриманих податкових накладних СФГ «Петрівське» №1500001890 від 20.01.15 за 12 міс 2014 року не підписував особисто, не подавав до податкового органу та нікого не уповноважував на виконання таких дій.

Відповідно до відомостей, отриманих від ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області встановлено, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, яка є учасником злочинного угрупування спільно із невстановленими слідством особами, використовує засіб мобільний зв'язку з абонентським номером НОМЕР_1 оператора мобільного зв'язку «3Mob» (ТОВ «ТриМоб» код за ЄДРПОУ 37815221), сприяє на даний час в ухиленні від сплати податків реальному сектору економіки шляхом дій направлених самостійне складання, підписання із завірянням печаткою юридичної особи та подання 21.10.2015 року податкової звітності до Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області від імені СФГ «Петрівське».

За доводами слідчого, на даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність встановити фактичне місцезнаходження та наявності телефонних розмов ОСОБА_4 з іншими невстановленими слідством особами щодо причетності до реєстрації, перереєстрації суб'єкту підприємницької діяльності СФГ «Петрівське» та використання реквізитів СФГ «Петрівське» для сприяння ухиленню від сплати податків суб'єктами господарської діяльності з реального сектору економіки, а тому необхідно отримати інформацію в електронному та друкованому вигляді по сім-картці з абонентського номеру НОМЕР_1 оператора мобільного зв'язку «3Mob» (ТОВ «ТриМоб»), а саме: дати, часу, тривалості вхідних-вихідних телефонних з'єднань, з посиланням на ретранслятор та прив'язку до базових станцій та їх адресу, адресу місцеперебування абонента з зазначеними сім-картами в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з'єднання, зміст вхідних, вихідних SMS-повідомлень, інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказаних сім-картах, IMEI телефонних апаратів, в яких розміщувалися вказані сім-карти, за період часу з 00 годин 00 хвилин 09.12.2014 року по 00 годин 00 хвилин 09.02.2015 року, в зв»язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Представник ТОВ «ТриМоб» до суду не з`явився, про виклик повідомлений належним чином.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить таємниця, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

На підставі ч.1 ст.160 КПК України слідчий має право звернутись із клопотанням про тимчасовий доступ до вищезазначених документів, за погодженням з прокурором, за винятком речей і документів, зазначених у ст.161 КПК України, доступ до яких заборонено.

Оскільки, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищезазначених доказів не можливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних даних, які містять відомості про особу, яка вчинила кримінальне правопорушення.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме інформацію в електронному та друкованому вигляді по SIM-картці з абонентського номеру НОМЕР_1 оператора мобільного зв'язку «3Mob» (ТОВ «ТриМоб» код за ЄДРПОУ 37815221), а саме: дати, часу, тривалості вхідних-вихідних телефонних з'єднань, з посиланням на ретранслятор та прив'язку до базових станцій та їх адресу, адресу місцеперебування абонента з зазначеними сім-картами в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з'єднання, зміст вхідних, вихідних SMS-повідомлень, інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказаних сім-картах, IMEI телефонних апаратів, в яких розміщувалися вказані сім-карти, за період часу з 00 годин 00 хвилин 09.12.2014 року по 00 годин 00 хвилин 09.02.2015 року з приміщення ТОВ «ТриМоб», мобільний оператор «3Mob», що розташоване за адресою: м. Київ, просп. Л.Курбаса, буд. №7.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому другого ВКР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Гутнику Ігорю Валерійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого можливість вилучити у ТОВ «ТриМоб», мобільний оператор «3Mob», що розташоване за адресою: м. Київ, просп. Л.Курбаса, буд. №7, завірені належним чином копії вищевказаних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова