Ухвала суду № 48148721, 06.08.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/631/15-к

Провадження № 1-кс/234/2614/15

У Х В А Л А

про скасування арешту майна

06 серпня 2015 року

Слідчій суддя Краматорського міського суд Донецької області ОСОБА_1

при секретарі Аксеніної В.М.

за участю прокурора Шалата А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорськ клопотання Приватного підприємства «Содєйствіє» про скасування арешту майна по кримінальному провадженню №32015050390000009, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.01.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

04 серпня Приватне підприємство «Содєйствіє» звернулося до суду з вищезазначеним клопотанням, яке мотивує тим, що ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду від 21.07.2015р. за зверненням ст.слідчого першого ВКР СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області був накладений арешт на належне ПП «Содєйствіє» майно, а саме: вугілля загальною вагою 2154 тони, яке знаходиться на залізничній станції «Красний Лиман» ДП «Донецька залізниця» на коліях 16, 8, 12, 21, 5, та 22 «Північного сортувального парку» у залізничних вагонах з інвентарними номерами: № 65298481, № 67894188, № 60515988, № 67383547, № 63652003, № 65755613, № 66889429, № 67869065, № 66115486, № 87881151, № 67882654, № 65383648, № 60434966, № 62548540, № 67911966, № 68750330, № 65404683, № 65385080, № 67855387, № 62537758, № 67171181, № 66474503, № 67871251, № 66105313, № 65949315, № 66632001, № 60424884, № 66941709, № 67702530, № 60435930, № 67680520, що належать ПП «Содєйствіє», код ЄДРПОУ: 32366911, на документи, а саме: накладні та натурні (товарні) листи по залізничним вагонам, які знаходяться на залізничній станції «Красний Лиман» на коліях 16, 8, 12, 21, 5, та 22 «Північного сортувального парку» у залізничних вагонах з інвентарними номерами: № 65298481, № 67894188, № 60515988, № 67383547, № 63652003, № 65755613, № 66889429, № 67869065, № 66115486, № 87881151, № 67882654, № 65383648, № 60434966, № 62548540, № 67911966, № 68750330, № 65404683, № 65385080, № 67855387, № 62537758, № 67171181, № 66474503, № 67871251, № 66105313, № 65949315, № 66632001, № 60424884, № 66941709, № 67702530, № 60435930, № 67680520, відправником яких відповідно до залізничних накладних є ПП «Содєйствіє», код ЄДРПОУ: 32366911. та заборонено службовим особам залізничної станції «Красний Лиман» ДП «Донецька залізниця» у володінні яких на теперішній час перебуває вугілля розпоряджатися будь-яким чином вищевказаним майном, використовувати його до вирішення питання про його подальше збереження слідчим СО ФР ДПІ в м. Краматорську ГУ Міндоходів в Донецькій області у кримінальному провадженні №32015050390000009 в порядку передбаченому кримінально - процесуальним законодавством України; процесуально заборонено власнику вказаного майна розпоряджатися таким майном будь-яким чином та використовувати його.

Вважають, що зазначене рішення щодо арешту майна є неправомірним та необґрунтованим, оскільки власник арештованого майна, тобто ПП «Содєйствіє» не був присутнім при розгляді судом зазначеного питання, а тому був позбавлений права довести своє право на зазначене майно та необґрунтованість накладеного на нього арешту.

Крім того, із оскаржуваної ухвали про арешт майна встановлено, що в кримінальному провадженні № 32015050390000009, порушеному за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, немає оголошення про підозру, не заявлено цивільного позову, а кваліфікація за частиною 3 статті 212 КК України є передчасною та формальною, так як слідчим взагалі не встановлено розмір шкоди, яка б вплинула на відповідну та правильну кваліфікацію саме за частиною третьою розмір шкоди від злочину слідчим не встановлено. Санкції ж інших частин даної норми матеріального права не передбачають такого виду покарання, як конфіскація майна.

Слідчий мав довести, а суд мав перевірити зазначені доводи в частині належності майна, 2154 тони вугілля, що знаходиться в вищезгаданих вантажних вагонах саме злочинцям, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення посадовими особами ПП «Содєйствіє». Фактично ніякого відношення до вчинення будь-яких кримінально караних дій в сфері реалізації вугілля з порушенням вимог чинного законодавства України, з метою приховування прибутків від такої діяльності шляхом укладання фіктивних договорів та вивезення частини бази оподаткування з податку на прибуток в офшорній зоні підприємства не мають. Та обставина, що слідчим не було відібрано відповідних документів та пояснень від посадових осіб ПП «Содєйствіє», призвела до помилкових тверджень слідчого про те, що нібито в теперішній час не можна встановити реальне місце призначення вугілля та сплати за них встановлених законодавством України податків та зборів, так як у транспортних документах нібито не зазначені усі необхідні відомості для перевірки законності перевезення зазначеної продукції.

Таким чином, заявник вважає, що арешт на вугілля був накладений з явними порушеннями вимог закону, необґрунтовано та безпідставно, не тільки з огляду на те, що слідчим не визначено межі спричиненої шкоди, а й тому, що поставки лому чорних металів здійснювалися законно, в межах укладених цивільно-правових угод підприємствами, які є добросовісними платниками податків.

На підставі викладеного, просить скасувати арешт на вугілля (Антрацит), загальною вагою 2154 тони, яке знаходиться на залізничній станції «Красний Лиман» ДП «Донецька залізниця» на коліях 16, 8, 12, 21, 5, та 22 «Північного сортувального парку» у залізничних вагонах з інвентарними номерами: № 65298481, № 67894188, № 60515988, № 67383547, № 63652003, № 65755613, № 66889429, № 67869065, № 66115486, № 87881151, № 67882654, № 65383648, № 60434966, № 62548540, № 67911966, № 68750330, № 65404683, № 65385080, № 67855387, № 62537758, № 67171181, № 66474503, № 67871251, № 66105313, № 65949315, № 66632001, № 60424884, № 66941709, № 67702530, № 60435930, № 67680520, що належать ПП «Содєйствіє», код ЄДРПОУ: 32366911, на документи, а саме: накладні та натурні (товарні) листи по залізничним вагонам, які знаходяться на залізничній станції «Красний Лиман» на коліях 16, 8, 12, 21, 5, та 22 «Північного сортувального парку» у залізничних вагонах з інвентарними номерами:

№ 65298481, № 67894188, № 60515988, № 67383547, № 63652003, № 65755613, № 66889429, № 67869065, № 66115486, № 87881151, № 67882654, № 65383648, № 60434966, № 62548540, № 67911966, № 68750330, № 65404683, № 65385080, № 67855387, № 62537758, № 67171181, № 66474503, № 67871251, № 66105313, № 65949315, № 66632001, № 60424884, № 66941709, № 67702530, № 60435930, № 67680520, відправником яких відповідно до залізничних накладних є ПП «Содєйствіє», код ЄДРПОУ: 32366911; зняти заборонену службовим особам залізничної станції «Красний Лиман» ДП «Донецька залізниця» у володінні яких на теперішній час перебуває вугілля розпоряджатися будь-яким чином вищевказаним майном, використовувати його до вирішення питання про його подальше збереження слідчим СО ФР ДПІ в м. Краматорську ГУ Міндоходів в Донецькій області у кримінальному провадженні № 32015050390000009 в порядку передбаченому кримінально - процесуальним законодавством України.

Представник ПП«Содєйствіє» в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі, просив його задовольнити.

Прокурор прокуратури м.Краматорська ОСОБА_2 в судовому засіданні просив відмовити в задоволенні клопотання про скасування арешту, оскільки ПП «Содєйствіє» на даний час не перереєстровано на території підконтрольній Україні, у звязку з чим слідство позбавлено можливості перевірити достовірність наданих документів. Крім того, підприємством не отримано дозвіл на перевезення вантажу з неконтрольованої території, як того вимагає тимчасовий порядок здійснення контролю за переміщенням осіб, транспортних засобів та вантажів вздовж лінії зіткнення у межах Донецької та Луганської областей. Враховуючи зазначене, прокурор вважає, що на даний час не відпала потреба в подальшому застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту вугілля.

Вислухавши пояснення представника заявника, прокурора, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у м.Краматорську перебуває кримінальне провадження №32015050390000009 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.01.2015р. за фактом вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

15.06.2015 року на залізничній станції «Красний Лиман» Донецька залізниця виявлено 31 залізничний вагон, які рухалися зі станції та залізниці відправлення «Пелагеєвський» та «Торез» до станції «Білий Колодязь», «Галич», «Умань», «Роя», «Олександрівка» з метою подальшого відвантаження продукції кінцевому одержувачу. Для перевезення вантажу використовувалися залізничні вагони: № 65298481, № 67894188, № 60515988, № 67383547, № 63652003, № 65755613, № 66889429, № 67869065, № 66115486, № 87881151, № 67882654, № 65383648, № 60434966, № 62548540, № 67911966, № 68750330, № 65404683, № 65385080, № 67855387, № 62537758, № 67171181, № 66474503, № 67871251, № 66105313, № 65949315, № 66632001, № 60424884, № 66941709, № 67702530, № 60435930, № 67680520, що належать ПП «Содєйствіє», код ЄДРПОУ: 32366911.

15.06.2015 року на залізничній станції «Красний Лиман» в результаті огляду місця події, проведеного СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області було виявлено та оглянуто 31 вагон, розташовані на 16,8,12,21, 5 та 22 коліях «Північного сортувального парку» станції ОСОБА_3 за адресою: м.Красний Лиман, вул..Кірова, 14-А, в яких перевозилася вугільна продукція, що прямувала з тимчасово непідконтрольної території України, в результаті продажу яких, невстановлені особи, порушуючи податкове законодавство України, шляхом заниження обєкта оподаткування ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто більш ніж 3045000 грн.

21 липня 2015 року ст.слідчий першого ВКР СУФР ДПІ у м.Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до Краматорського міського суду Донецької області із клопотанням про арешт зазначеного вугілля, документи. В обґрунтування свого клопотання слідчий посилався на те, що субєкти господарювання, яким належить вугілля, в результаті продажу зазначеної продукції, порушуючи податкове законодавство України, шляхом заниження обєкта оподаткування ухилилося від сплати податків в особливо великих розмірах. Також слідчий зазначав, що на теперішній час не можливо встановити реальне місце призначення зазначеної продукції та сплати за неї встановлених законодавством України податків та зборів, так як у транспортних документах не зазначені усі необхідні відомості для перевірки законності перевезення зазначеної продукції.

Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області від 21.07.2015р. клопотання слідчого задоволено та накладено арешт на вищезазначене вугілля.

Відповідно до ч.1ст.170 КПК Україниарештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цьогоКодексуарешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК Українислідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другійстатті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше.

Відповідно до ч.1ст.167 КПК Українитимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно до ч.2ст.167 КПК Українитимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1)підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до вимог ч.2-4ст.168 КПК Українитимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. Слідчий, прокурор, інша уповноважена службова особа під час затримання або обшуку і тимчасового вилучення майна або негайно після їх здійснення зобов'язана скласти відповідний протокол. Після тимчасового вилучення майна уповноважена службова особа зобов'язана забезпечити схоронність такого майна в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Відповідно до ст..174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Представником ПП «Содєйствіє» не надані договори поставки вугілля, видаткові накладні, податкові накладні, довідки про відсутність заборгованості зі сплати податків та зборів та інші документи.

Представником не доведено походження арештованого вугілля, законність його придбання, того, що ПП «Содєйствіє» сплачені за метал усі передбачені законодавством України податки та збори. Також слід зазначити, що однією з підстав накладення арешту було те, що санція ч.3 ст.212 КК України передбачає такий додатковий вид покарання, як конфіскація майна у разі закінчення кримінального провадження обвинувальним вироком, а тому слідчий судя вважає, що на теперішній час потреба в подальшому застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у виді арешту вантажу не відпала.

Керуючись ст.ст.174,376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання Приватного підприємства «Содєйствіє» про скасування арешту та зняття заборонени службовим особам залізничної станції «Красний Лиман» ДП «Донецька залізниця» у володінні яких на теперішній час перебуває вугілля розпоряджатися будь-яким чином вищевказаним майном, використовувати його до вирішення питання про його подальше збереження слідчим СО ФР ДПІ в м. Краматорську ГУ Міндоходів в Донецькій області у кримінальному провадженні № 32015050390000009 в порядку передбаченому кримінально - процесуальним законодавством України по кримінальному провадженню №32015050390000009, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.01.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.М. Карпенко