Ухвала суду № 48116700, 29.07.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6406/15-к

пр.№ 1-кс/464/1674/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

29.07.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000146 від 15.07.2015 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення у директора ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457) ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських документів, договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, сертифікатів якості та відповідності, документів щодо імпорту та експорту ТМЦ, їх подальшої реалізації за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 15.07.2015 р. в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32015140000000146 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Кримінальне провадження зареєстроване у звязку з надходженням в слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області з Городоцької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області матеріалів планової виїзної перевірки ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457) за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), під час здійснення діяльності в період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р., відображали в бухгалтерському та податковому обліках проведення фінансово-господарських операцій з рядом СПД з ознаками фіктивності, ухилилися від сплати податків на зальну суму 2581 120 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах.

З метою зясування фактичної господарської діяльності ТЗОВ «Кольоровий світ», достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до оригіналів документів ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457), які знаходяться у володінні ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1).

Також встановлено, що ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1) є директором ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457), який призначений наказом на посаду директора №30-К від 21.11.2012 р.

Вказане клопотання розглянуто за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення у директора ТзОВ «Кольоровий світ» (ЄДРПОУ 31003457) ОСОБА_3 (ДРФО НОМЕР_1), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських документів, договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, сертифікатів якості та відповідності, документів щодо імпорту та експорту ТМЦ, їх подальшої реалізації за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2014 р.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк