Ухвала суду № 48113372, 09.02.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1111/15-к

пр.№ 1-кс/464/335/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

09.02.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участю прокурора Гриніва В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майор ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32014140000000296 від 26.12.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366, ч.4 ст.358 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майор ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №32014140000000296 від 26.12.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366, ч.4 ст.358 КК України, а саме: рішення про створення підприємства, статуту підприємства та змін до статуту, реєстраційної картки, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників підприємства, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інших, які подавались при реєстрації ТОВ Корпорація «Максимус» (код ЄДРПОУ 35608245), ТОВ НВФ «Промінвест» (код ЄДРПОУ 35608250), ТОВ ВП «Фактор» (код ЄДРПОУ 36054369), ПП «Колгри» (код ЄДРПОУ 35339189), що перебувають у володінні (приміщенні) відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м.Дніпропетровськ, проспект імені газети «Правда», 42, з можливістю ознайомлення з ними та їх подальшим вилученням.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що директором ПП «Гал-Хліб» ОСОБА_2 разом із ОСОБА_3, в період з 01.01.2008р. по 31.12.2009р. не сплатили податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 1 048 393 грн., при проведенні господарських операцій з підприємствами, що містять ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри», які зареєстровані у м.Дніпропетровськ. Разом з тим, ОСОБА_2, завідомо знаючи про відсутність фінансово господарських операцій з ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри», отримав від невстановленої особи, котра діяла від імені вищевказаних підприємств, видаткові та податкові накладні з 24.01.08р. по 18.12.09р. про поставку хлібопекарського обладнання, в які була внесена завідомо неправдива інформація про проведені з ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри» фінансово господарські операції, та надав головному бухгалтеру підприємства для податкового обліку, чим вчинив використання завідомо підроблених документів. Крім цього, директор ПП «Ефективна відгодівля тваринЗахід», ПП «ЕВТ-Центр» ОСОБА_4 разом із ОСОБА_3, в період з 2008-2010 років не сплатив податок на додану вартість в сумі 1 394 483 грн., при проведенні господарських операцій з підприємствами, що містять ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри». У той же час, ОСОБА_4, працюючи директором ПП «Ефективна відгодівля тваринЗахід» та ПП «ЕВТЦентр», будучи службовою особою підприємства, спільно з невстановленими особами, котрі діяли від імені ТОВ ВП «Фактор» та ПП «Колгри», ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», завідомо знаючи про відсутність проведених фінансово-господарських операцій з вищевказаними підприємствами по реалізації товарів, вчинив службове підроблення, а саме вніс завідомо неправдиву інформацію в офіційні документи та підписав їх, зокрема, в видаткові та податкові накладні ПП «Ефективна відгодівля тваринЗахід» за період з 24.03.09 по 11.06.10 та в видаткові та податкові накладні ПП «ЕВТЦентр», на період з 01.04.09 по 30.04.10, на підставі даних яких занижено податкові зобовязання, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податків на суму 1 394 483 грн. В свою чергу, ОСОБА_3, в період з 01.01.08 по 31.12.09, будучи менеджером ПП «Гал-Хліб», за попередньою змовою з ОСОБА_2, ОСОБА_4 та іншими невстановленими особами, сприяв несплаті податків ПП «Гал-Хліб», ПП «Ефективна відгодівля тварин-Захід» та ПП «ЕВТ-Центр», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. Так, ОСОБА_3, надавав накладні, податкові накладні про нібито придбання ПП «Гал-Хліб» хлібопекарського обладнання у підприємств з ознаками фіктивності - у ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри», та реалізацію продукції ПП «Ефективна відгодівля тварин-Захід» та ПП «ЕВТ-Центр» для ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри», згодом на підставі таких документів формувалась податкова звітність. Разом з цим, досудовим слідством встановлено, що в приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції знаходяться оригінали документів: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інші, які подавались при реєстрації ТОВ Корпорація «Максимус» (код ЄДРПОУ 35608245), ТОВ НВФ «Промінвест» (код ЄДРПОУ 35608250), ТОВ ВП «Фактор» (код ЄДРПОУ 36054369), ПП «Колгри» (код ЄДРПОУ 35339189), які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м.Дніпропетровськ, проспект імені газети «Правда», 42, перебувають документи, які стосуються реєстрації та діяльності ТОВ Корпорація «Максимус», ТОВ НВФ «Промінвест», ТОВ ВП «Фактор», ПП «Колгри», а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 або старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), а саме: рішення про створення підприємства, статуту підприємства та змін до статуту, реєстраційної картки, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників підприємства, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інших, які подавались при реєстрації ТОВ Корпорація «Максимус» (код ЄДРПОУ 35608245), ТОВ НВФ «Промінвест» (код ЄДРПОУ 35608250), ТОВ ВП «Фактор» (код ЄДРПОУ 36054369), ПП «Колгри» (код ЄДРПОУ 35339189), що перебувають у володінні (приміщенні) відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м.Дніпропетровськ, проспект імені газети «Правда», 42, з можливістю ознайомлення з ними та їх подальшим вилученням.

Обовязок надати тимчасовий доступ до речей покласти на відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції за адресою: м.Дніпропетровськ, проспект імені газети «Правда», 42.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.