Ухвала суду № 48108959, 14.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3182/15

ун. № 759/11121/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва

в складі: головуючого слідчого судді Морозова М.О.

при секретарі Захарчук Ю.В.,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Чайка О.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100080000046, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2015 р.,

в с т а н о в и в :

14.07.2015 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Чайка О.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100080000046, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2015 р., а саме, у жилому приміщенні за адресою АДРЕСА_1, що належить на підставі права власності ОСОБА_3 та використовується ОСОБА_4 як офісне приміщення, з метою відшукання первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654) ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574)та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв'язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп'ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб'єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов'язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів та інші речі і документи, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Клопотання обґрунтоване наступним.

В проваджені СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32015100080000046 від 17.06.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Так, згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що службові особи ТОВ «Санаторно курортний центр» під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Спецпроект 2012» (код 38826831), ТОВ «ВА-трансторг груп» (код 35636162), ТОВ «Гана» (код ЄДРПОУ 2344428), ТОВ «Архат» (код ЄДРПОУ 20700159), ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Підчас проведення досудового розслідування, допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду.

Зокрема, ознаки «фіктивності», ТОВ "Сквар плюс" підтверджуються показами засновника, директора та бухгалтера ОСОБА_6, якого було допитано як свідка у ході досудового розслідування, який показав що він не має ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ "Сквар плюс", мети здійснювати господарську діяльність не мав та немає, керівництво даним підприємством здійснювали особи у яких немає на це законних підстав, також показав, що дане підприємство створювалося для використання його реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах по наданню послуг з ухилення від сплати податків діючим підприємствам України..

Також, допитано як свідка засновника, директора, бухгалтера ТОВ "Деста союз" ОСОБА_5, який показав що погодився зареєструвати вказані підприємства на пропозицію малознайомого йому чоловіка за винагороду в розмірі 500 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємств ТОВ «Ванстар», ТОВ «Деста союз» він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даними підприємствами, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ «Ванстар», ТОВ «Деста союз» йому не відомо.

Допитано як свідка засновника та директора ТОВ «Аквіта трейд союз» ОСОБА_7, який показав, що погодився зареєструвати вказане підприємство та стати керівником на пропозицію малознайомої йому особи за грошову винагороду в розмірі 300 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Аквіта трейд союз» він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ «Аквіта трейд союз» йому не відомо.

Допитано як свідка засновника ТОВ «Базіс-груп» ОСОБА_8, який показав, що погодився зареєструвати вказане підприємство на пропозицію малознайомої йому особи за грошову винагороду в розмірі 300 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Базіс-груп» він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ «Базіс-груп» йому не відомо.

Допитано як свідка засновника ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» ОСОБА_9, яка показала, що погодилась зареєструвати вказане підприємство на пропозицію малознайомої їй особи на імя ОСОБА_7 за грошову винагороду в розмірі 600 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» вона ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» їй не відомо.

Допитано як свідка засновника, директора та бухгалтера ТОВ «Амаркет ЛТД» ОСОБА_10, який показала, що погодився зареєструвати вказане підприємство на пропозицію малознайомої йому особи на імя ОСОБА_7 за грошову винагороду, до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Амаркет ЛТД» він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ «Амаркет ЛТД» йому не відомо.

Крім того, під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_2, разом із невстановленими особами причетні до створення ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654) ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574), що мають ознаки фіктивності з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2014-2015 років, використовують реквізити вищезазначених підконтрольних їм підприємств, на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб'єктів підприємницької діяльності.

Зокрема, у ході досудового розслідування допитано як свідка співзасновника ТОВ «Буд-інструментарій» ОСОБА_12, яка повідомила про свою непричетність до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Буд-інструментарій» та підтвердила факт реєстрації підприємства за грошову винагороду, не маючи на меті здійснення фінансово-господарської діяльності. Окрім того, ОСОБА_13 повідомила що реєструвала зазначені підприємства на прохання ОСОБА_4.

Допитано як свідка директора, бухгалтера та засновника ТОВ «Сарман торг» та ТОВ «Компанія оріон сервіс» ОСОБА_13, яка повідомила про свою непричетність до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сарман торг» та ТОВ «Компанія оріон сервіс» та підтвердила факт реєстрації підприємства за грошову винагороду, не маючи на меті здійснення фінансово-господарської діяльності. Окрім того, ОСОБА_13 повідомила що реєструвала зазначені підприємства на прохання ОСОБА_4.

Також, допитано співзасновника, директора, бухгалтера ТОВ «Венера фінанс», співзасновника ТОВ «Геракл трейд» ОСОБА_14 , який показав що не має ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, мети здійснювати господарську діяльність не мав та немає, фактичне керівництво даним підприємством здійснювали особи у яких немає на це законних підстав, також показав, що дане підприємство створювалося для використання його реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах по наданню послуг з ухилення від сплати податків діючим підприємствам України та повідомив, що передав всі установчі/реєстраційні документи ОСОБА_4.

Допитано як свідка засновника, директора та бухгалтера ТОВ «Епікор», директора та бухгалтера ТОВ «Геракл трейд», співзасновника ТОВ «Венера фінанс» ОСОБА_15, який показав що не має ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, мети здійснювати господарську діяльність не мав та немає, фактичне керівництво даним підприємством здійснювали особи у яких немає на це законних підстав, також показав, що дане підприємство створювалося для використання його реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах по наданню послуг з ухилення від сплати податків діючим підприємствам України та повідомив, що передав всі установчі/реєстраційні документи ОСОБА_4.

Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві Ключник А.С. проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) що стосуються відкриття та обслуговування наступниого розрахункового рахунку № 26005011298405, який належить ТОВ «Епікор» (код 39088763), що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 05.04.2015.

В результаті проведення аналізу руху коштів по особовому рахунку № 26005011298405, який належать ТОВ «Епікор», встановлено що за період з 02.06.14 по 05.03.15 оборот коштів склав 99 685 040,92 грн.

Також було встановлено на розрахункові рахунки, які відкриті у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), було перераховано кошти на загальну суму 42 858 586,22 грн. за призначенням платежу сплата за юридичні послуги, та належать наступним підприємствам: ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654).

Окрім того, в результаті проведення аналізу руху коштів по особовому рахунку № 26005011298405, який належать ТОВ «Епікор», встановлено що в подальшому кошти перераховувались на карткові рахунки фізичних осіб, або знімались у відділеннях банку на підставі грошових чеків, ОСОБА_11 або ОСОБА_4

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_11 спільно з ОСОБА_4, який відповідно до розподілених фінкцій, являється кур'єром по перевезенню грошових коштів, в своїй незаконній діяльності використовують як офіс жиле приміщення за адресою: м. Київ, АДРЕСА_1.

Проведеними слідчо-оперативними заходами у кримінальному провадженні встановлено, що громадянин ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, щоденно відвідує жиле приміщення за адресою: АДРЕСА_1, що підтверджується рапортом співробітника відділу організації боротьби з розкраданням бюджетних коштів та їх легалізації ОУ ГУ ДФС у м. Києві та відповідно, в даному приміщенні можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654) ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574) та інших підприємств, що мають ознаки фіктивності, а також чорнові записи щодо незаконної діяльності, комп'ютерна техніка для управління рахунками та виготовлення первинних бухгалтерських документів, печатки вказаних підприємств та кошти отримані злочинним шляхом.

У слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення печаток, речей та документів, тому прошу розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що є достатні дані, які вказують на те, що предмети та документи, можуть знаходитись в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, що належить на підставі права власності ОСОБА_3, а саме: реєстраційні та первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654) ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, банківські виписки за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а також чорнові записи щодо незаконної діяльності, комп'ютерна техніка для управління рахунками та виготовлення первинних бухгалтерських документів, печатки вказаних підприємств, грошові кошти отримані злочинним шляхом та інші предмети і документи, які мають важливе значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, керуючись ст. ст.110, 234 КПК України, -

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні, та необхідність проведення обшуку для відшукання речей, цінностей, грошей, документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі, документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі і документи можуть знаходитися у зазначеному жилому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст. 234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Між тим, не може бути задоволено клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у вигляді відшукання інших речей та документів, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування.

Згідно ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим не вказано, які саме конкретно інші речі, документи мають відношення та доказове значення для досудового розслідування безпосередньо, а тому їх неконкретність не може слугувати підставою для їх обшуку.

Слідчим не вказано, які саме інші підприємства з ознаками фіктивності маються на увазі, крім тих товариств, що вказані у витягах з кримінального провадження, і яке вони мають відношення та значення до кримінального правопорушення, та коли в мотивувальній частині клопотання це не обґрунтовано, а тому їх неконкретність не може слугувати підставою для їх обшуку.

Обшук - це крайній захід забезпечення кримінального провадження і слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку у вказаній частині клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Чайка О.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32015100080000046, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.06.2015 р., задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Чайка О.В. дозвіл на проведення обшуку у жилому приміщенні за адресою АДРЕСА_1, що належить на підставі права власності ОСОБА_3 та використовується ОСОБА_4 як офісне приміщення, з метою відшукання первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лекс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Крон Груп» (код 38750569), ТОВ «Сквар плюс» (код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз» (код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Бломус» (код 38689704), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Грант Резорт» (код 39399440), ТОВ «Сарман-Торг»(код 39289205), ТОВ «Авант Експрес» (код 39419629), ТОВ «Алектор-Буд»(код 39268651), ТОВ»Інтерпрім» (код 39397747), ТОВ «Іларія Груп» (код 39462585), ТОВ «Трейденерго» (код 39397820), ТОВ «ТК Фокус Плюс»(код 38454935), ТОВ «Корнел Сістем»(код 39291654) ТОВ «Ютек корпорейшен» (код ЄДРПОУ 36577517), ТОВ «Будінструментарій» (код ЄДРПОУ 38615297), ТОВ «Цитадель-альянс» (код ЄДРПОУ 39398838), ТОВ «Амаркет ЛТД» (код ЄДРПОУ 39430574), а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та в'їзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, товарно-транспортні накладні, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи вищезазначених підприємств по взаємовідносинам з іншими суб'єктами підприємницької діяльності, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових рахунках підприємств, засоби телефонного зв'язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та/або знаходяться в тіньовому обігу, комп'ютерна оргтехніка, за допомогою яких виготовлялись первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами, печатки зазначених суб'єктів господарської діяльності та інших, які мають ознаки фіктивних, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов'язань, у тому числі незаповнені бланки з відбитками печаток та підписами службових осіб підприємств, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, договори на підставі яких вищезазначені підприємства отримували електронні цифрові підписи для подачі електронної звітності до податкових органів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя