Ухвала суду № 48095645, 03.08.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11411/15-к

н/п 1-кс/640/5603/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" серпня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

при секретарі Вакула І.В.,

за участі слідчого Підмогильного С.С.,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильного С.С. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

встановив:

03 серпня 2015р. ст. слідчий ОВС 1-го відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильний С.С. звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Євтушенком А.С., про надання дозволу на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, належних ОСОБА_3 з метою відшукання і вилучення: бухгалтерських, банківських, інших документів ФОП ОСОБА_4 та інших невідомих на даний час досудовому слідству фізичних осіб-підприємців, а також юридичних осіб, в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги фінансово-господарських операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, документів по переводам грошових коштів на територію України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по обігу не облікованих товарно-матеріальних цінностей, валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів), зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), товарно-матеріальних цінностей (відправлень), які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та походження яких не відоме, неврахованих залишків грошових коштів та грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме), незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів СГД з ознаками «фіктивності», які використовувалися, з метою мінімізації податкових зобов'язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших предметів і документів, які мають або можуть мати значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

Підставами обшуку слідчий зазначив, СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015220000000054 від 01.04.2015р., за фактом ухилення ФОП ОСОБА_4 за період 2014р.-2015р. від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 4 128 грн., шляхом приховування доходу отриманого від надання послуг з перевезення відправлень (товарно-матеріальних цінностей) до Російської Федерації, чим державі спричинені збитки в особливо великих розмірах у сумі близько 4 128 076,8 грн. Так, ОСОБА_4 надає послуги з переміщення товарно-матеріальних цінностей через державний кордон України з Російською Федерацією з порушенням митних правил. За розміщеною ОСОБА_4 в соціальних мережах рекламою, вартість перевезення ним таких вантажів складає в середньому 60 грн. за кілограм. Товар від замовника отримується через відділення «Нової Пошти» у м. Харкові, в подальшому незаконно переміщуються через державний кордон України, а отримані, з використанням карткових рахунків, за переміщення товару кошти, переводяться в готівку, а при отриманні коштів на території РФ, перевозяться підконтрольними ОСОБА_4 особами сумами не більше 10.000 євро на територію України. В ході проведених заходів встановлено, що ОСОБА_4 та підконтрольні йому особи використовують приміщення складу за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно довідки № 39706706 від 25.06.2015р. з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, нежитлові будівлі: літ. А-1 площею 171,9 кв.м., літ. Б-1 площею 48,3 кв.м, літ. В-1 площею 279,0 кв.м., літ. Г-1 площею 73,8 кв.м. та нежитлових будівель літ. А-1 площею 172,3 кв.м., літ. Б-1 площею 263,8 кв.м., літ. Д-1 площею 98,6 кв.м. за адресою АДРЕСА_1 належать ОСОБА_3.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, міркування слідчого а також витяг з ЄРДР щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст.234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, в наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що у нежитлових будівлях, за адресою АДРЕСА_1 належних ОСОБА_3, можуть зберігатись предмети та документи, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Втім, всупереч вимог ч.5, ч.6 ст.132 КПК України належних та допустимих доказів, в розумінні ст.ст. 85, 86 КПК України, наявності за місцем обшуку «залишків грошових коштів та грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме)», якими мають бути помітка грошових купюр, здійснення контрольної закупки, перелік матеріальних цінностей, слідчий не надав. Також проведення обшуку з метою відшукання і вилучення, як зазначено в клопотанні «… інших невідомих на даний час досудовому слідству фізичних осіб-підприємців, а також юридичних осіб, які використовувались у злочинній діяльності в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів…… які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів……проведення розрахунків, чекових книжок та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків…. зошитів, блокнотів, (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), товарно-матеріальних цінностей (відправлень), які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності, та походження яких не відоме, неврахованих залишків грошових коштів та грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме), незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів СГД з ознаками «фіктивності», які використовувалися, з метою мінімізації податкових зобов'язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших предметів і документів, які мають або можуть мати значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження», тобто без конкретизації відшукуваних предметів, суперечить п.6 ч.2 ст.235 КПК України, згідно якого слідчий має вказати, для виявлення яких саме речей, документів або осіб проводиться обшук.

З урахуванням викладеного, клопотання в цій частині задоволенню не підлягає, що не позбавляє слідчого можливості, за необхідності, подальшого звернення до слідчого судді в порядку ст.171 КПК України.

Беручи до уваги положення п.1 ч.2 ст. 235 КПК України, вважаю за доцільне встановити строк дії цієї ухвали до 04 вересня 2015р. 2400 год. включно.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст.ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильного С.С. про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових будівлях, за адресою: АДРЕСА_1 належних ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення електронних носіїв інформації, а також оформлених на ім'я ФОП ОСОБА_4.в період з 01.01.2014р. по теперішній час документів і чорнових записів, що містять дані про: бухгалтерські та банківські операції, які свідчать про фінансово-господарську діяльність, валюто-обмінні операції, обіг грошових коштів, переказ грошових коштів з України та в Україну, конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, а також заявок (доручень) на переказ грошових коштів, виписок з міжбанківської системи S.W.I.F.T., платіжних карток.

В іншій частині в задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала надає право проникнути до приміщення лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 04 вересня 2015р. 2400 год. включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: