Ухвала суду № 48093202, 06.08.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7366/15-к

Провадження № 1-кс/592/2431/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Хитров Б.В., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюби К.В., розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Дзюби К.В. про дозвіл на проведення обшуку в нежилих приміщеннях, які знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Березняківська, буд. 8.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Дзюби К.В., -

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.10.2014 за №320142000000000129 за фактом вчинення службовими особами ПАТ «Сумиобленерго» кримінальних правопорушень передбачених ст. ст. 212 ч.3, 364 ч.2, 366 ч.1 КК України.

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПАТ «Сумиобленерго» (код 23293513 м. Суми, вул. Д. Коротченка, 7), в період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року в порушення вимог п.146.12 ст.146, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.154.8 ст.154, п.44.1 ст.44, п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.2 п.198.3, 198.6 ст.198, п.201.1, 201.6, 201.10 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів та укладання «сумнівних» угод на отримання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ «Енерджі Сервіс» (код ЄДРПОУ 37448815), ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код ЄДРПОУ 35842232), ТОВ «Ватсон-Телеком» (код ЄДРПОУ 31304435), АТ «Акціонерна Компанія «Монтажбудзв'язок» (код ЄДРПОУ 22361371), ТОВ «Електропівденатоммонтаж» (код ЄДРПОУ 21242894), ухилились від сплати податків до бюджету на загальну суму 12 млн. 056 тис. 202 грн., що є особливо великим розміром. Зокрема, протягом 2012-2013 років службові особи ПАТ «Сумиобленерго» з метою зменшення податкового навантаження перед бюджетом, уклали ряд угод з ТОВ «Ватсон-Телеком» (м. Київ, вул. Березняківська, буд. 8) про отримання робіт та послуг по улаштуванню та капітальному ремонту заземлюючих пристроїв на об'єктах, що знаходяться на балансі ПАТ «Сумиобленерго». Проведеною перевіркою встановлено, що робітники ТОВ «Ватсон-Телеком» які були направлені, згідно наказів на відрядження, для виконання капітального ремонту та улаштування заземлюючих пристроїв на об'єктах ПАТ «Сумиобленерго» не мали можливості виконати той обсяг робіт, що зазначений в актах виконаних робіт форми КБ-2 за період з 01.04.2012 по 31.12.2013 роки. Таким чином, в первинних документах, виписаних ТОВ «Ватсон-Телеком» на адресу ПАТ «Сумиобленерго» зазначені господарські операції, які фактично не відбувались.

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ вул. Березняківська, буд. 8 оскільки вважає, що за вказаною адресою зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Ватсон-Телеком» фінансово-господарських взаємовідносин з ПАТ «Сумиобленерго» за 2012-2013 роки, підроблені фінансово-господарські документи, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи, чорнові записи, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Конотопського міського управління юстиції, нежилий будинок, розташований за адресою: м. Київ, вул. Березняківська, буд. 8, належить на праві власності ТОВ «Ватсон-Телеком».

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1.Надати дозвіл на обшук нежилих приміщень, які знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Березняківська, будинок 8.

2.Мотив застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - первинна бухгалтерська та інша документаця ТОВ «Ватсон-Телеком» з питань проведення фінансово-господарських операцій з ПАТ «Сумиобленерго», а саме договори та додатки до них, договірні ціни, локальні кошториси, підсумкові відомості ресурсів, розрахунки загальновиробничих витрат, пояснювальні записки, акти приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2), довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форма КБ-3), податкові накладні, форми М-29 (списання матеріалів), картки складського обліку, розрахункові документи (рахунки, банківські виписки), накази про відрядження працівників до ПАТ «Сумиобленерго», журнали відряджень співробітників, посвідчення про відрядження, авансові звіти, журнали реєстрації інструктажів з питань охорони праці, журнали обліку робіт за нарядами і розпорядженнями за період 2012-2013 роки, накази про призначення на посади та звільнення з посад службових осіб та працівників ТОВ «Ватсон-Телеком», їх посадові інструкції, інші документи, предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності. .

4.Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5.Проведення обшуку доручити - старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюбі К.В.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя Б.В. Хитров