Постанова № 48092993, 08.06.2012, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 1806/7753/12

Провадження № 4/1806/379/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.06.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ДПС в Сумській області про проведення обшуку -

В С Т А Н О В И В:

Від слідчого з ОВС СВ ДПС в Сумській області Чешко А.А. надійшло подання, погоджене з першим заступником прокурора Сумської області, про проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка на праві власності належить ОСОБА_2.

Подання мотивується тим, що в період часу 2009-2011 р.р. ТОВ «Сумибудкомплект», проводячи господарську діяльність, на підставі укладених з ПАТ «Крафт Фудз Україна» (код 382220) договорів на виконання ремонтно-будівельних, монтажно-демонтажних та зварювальних робіт виконувало ремонтно-будівельні роботи на об'єктах ПАТ «Крафт Фудз Україна», розташованих за його юридичною адресою.

За виконані роботи ПАТ «Крафт фудз Україна» перераховувало на рахунки ТОВ «Сумибудкомплект» кошти у сумі 8 млн. 547 тис. гривень. У зв'язку з цим у ТОВ «Сумибудкомплект» виникали податкові зобов'язання по сплаті до бюджету ПДВ та валові доходи, що впливало на збільшення сум податку на прибуток, який підлягав сплаті до бюджету.

Однак, ОСОБА_3, з метою ухилення від сплати податків, підробив та використав завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг, та інші документи про виконання для ТОВ «Сумибудкомплект» ремонтно-будівельних робіт та отримання будівельних матеріалів від ТОВ «Підприємство «Газкомпресормаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ПП «Валток» (код 14019316), ТОВ «Сумиєвросервіс - 1» (код 36719553), ПП «Еней» (код 21119350); ПП «СПНП «Будінжинерінг» (код 36988175), ПП «СПКФ «Інжпроект» (код 35970282), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «СП «Спеціаліст» (код 36707925).

Підроблені документи про виконання ремонтно-будівельних робіт та отримання будівельних матеріалів від зазначених підприємств незаконно використані ОСОБА_3 в бухгалтерському обліку та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з ПДВ за січень-грудень 2009 року, січень, лютий, квітень - грудень 2010 року, січень, лютий, серпень, жовтень, листопад і грудень 2011 року, а також декларацій з податку на прибуток за 2009, 2010 і 2011 роки, в які ним внесені завідомо неправдиві відомості щодо розміру зобов'язань по розрахункам з бюджетом, які виникали у підприємства по сплаті до бюджету ПДВ та податку на прибуток. Внаслідок чого не нараховано та не сплачено до бюджету за 2009-2011 роки податку на прибуток на суму 1 млн. 509 тис. 400 грн. та податку на додану вартість на суму 1 млн. 169 тис. 721,04 грн., а всього на загальну суму 2 млн. 679 тис. 121,04 грн.

За даним фактом відносно ОСОБА_3 порушена кримінальна справа за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Також встановлено, що до злочинної діяльності ОСОБА_3 та ПП «СПКФ «Інжпроект» ОСОБА_2, яка надавала ОСОБА_3 підроблені фінансово-господарські документи про начебто виконання ремонтно-будівельних робіт її підприємствами та які /документи/ можуть знаходитись за місцем її проживання - АДРЕСА_1.

У зв'язку з цим, на даний час виникла необхідність в проведенні обшуку в квартирі АДРЕСА_1, власником якої, згідно повідомлення КП «Охтирського міського БТІ» від 01.06.2012р. № 1036 є гр. ОСОБА_2, і де можуть знаходитися предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Сумибудкомплект» господарської діяльності у 2009-2011 роках, підроблені фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Сумибудкомплект» з ПП «СПНП «Будінжинерінг» та ПП «СПКФ «Інжпроект», чорнові записи, кліше неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки в квартирі АДРЕСА_1 можуть знаходитись знаряддя злочину, предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити провести обшук за місцем проживання гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, в квартирі АДРЕСА_1

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.В. Кондратенко