Постанова № 48092965, 15.06.2012, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 1806/8009/12

Провадження № 4/1806/406/12

ПОСТАНОВА

/ про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів /

15.06.2012 року м.Суми

суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши матеріали за поданням старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Сумській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів в банківській установі, -

В С Т А Н О В И В :

Подання мотивується тим, що у провадженні слідчого відділу ДПС в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 12800025 та яка порушена 31.05.2012 року відносно директора ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_2 за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 366 ч.2 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та службового підроблення, а також підроблення документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 та ч.4 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що на протязі 2009 2011 років директор ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_2 використав в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ «Ексім Брок» підроблені документи про надання ПП «Евіка» та ТОВ «Інтер групп союз» рекламних послуг для ТОВ «Ексім Брок», підроблені документи про надання ПП «ДСН-Оптстрой», ПП «Кампус-21», ПП «Альта Віста», ПП «Кармін», ТОВ НВП «Дніпроелектрокомплекс», ТОВ «Твін Таун», ТОВ «Камелія еліт» і ТОВ «Мозаік технолоджи» агентських послуг для ТОВ «Ексім Брок», а також документи про надання ТОВ НВП «Дніпроелектрокомплекс» і ТОВ «Мозаік технолоджи» інформаційно-консультаційних послуг, а ПП «Альта Віста» маркетингових послуг для ТОВ «Ексім Брок», достовірно знаючи про те, що насправді такі послуги не надавались.

В подальшому підроблені документи на отримання вище вказаних послуг директором ТОВ «Ексім Брок» ОСОБА_2 протиправно враховані при складанні податкових декларацій цього підприємства з ПДВ та декларацій з податку на прибуток, в результаті чого до бюджету не було сплачено вказаних податків на загальну суму 2 млн. 787 тис. 829 грн., яка є особливо великим розміром.

З метою перевірки реальності проведення вказаних господарських операцій виникла необхідність у дослідженні грошових коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кармін» № 26000057000562 (980) відкритому в ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), у тому числі проведеного за допомогою електронного розрахунково-інформаційного програмного продукту «Клієнт-Банк», документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ПП «Кармін», документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ПП «Кармін», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ПП «Кармін», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк», а також документів реєстраційної справи ПП «Кармін», рух коштів по яких може мати значення для встановлення істини у справі.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, тому що зазначені у поданні документи мають значення для встановлення всіх обставин справи і можуть бути доказами в підтвердження скоєння злочинних дій.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Розкрити банківську таємницю і надати дозвіл на виїмку документів в приміщенні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, документів, що містять банківську таємницю, а саме:

- документів, які були надані ПП «Кармін» (код ЄДРПОУ 36726749), місце реєстрації: м. Дніпропетровськ, вул. Рогальова, 20, до ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), для відкриття розрахункового рахунку № 26000057000562 (980), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ПП «Кармін»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ПП «Кармін», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ПП «Кармін», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 26000057000562 (980) ПП «Кармін» (код ЄДРПОУ 36726749), за період з 01.10.2010 по 31.12.2010;

- документів реєстраційної справи ПП «Кармін» (код ЄДРПОУ 36726749);

- чеків про зняття готівки за період з 01.10.2010 по 31.12.2010.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяМ.В. Кондратенко