Ухвала суду № 48080384, 06.08.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/11136/15-к

1-кс/295/3932/15

УХВАЛА

Іменем України

06.08.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М., за участю секретаря Савіної Л.І., начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Пономарьова В.В., розглянувши клопотання про проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Корніцьким Д.Ю., погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченком Р.Ю., по кримінальному провадженню №32015060000000054 -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03 липня 2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, 03.07.2015, в ході проведення оперативно-профілактичних заходів в рамках операції «Акциз 2015», співробітниками ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, спільно з працівниками УДАІ УМВС України у Житомирській області на автошляху «Київ-Чоп», поблизу с Вереси, Житомирського району, Житомирської області, виявлено транспортні засоби з напівпричепами з державними номерами:

*«Рено магнум» (д/з НОМЕР_1) з напівпричепом (д/з НОМЕР_2);

*«Рено магнум» (д/з НОМЕР_3) з напівпричепом (д/з НОМЕР_4),

які транспортували алкогольні напої виробництва ПРАТ «Люботинський завод «Продтовари». Згідно товарно-транспортних накладних алкогольні напої в кількості 49 164 пляшок відвантажувались ТОВ «Явіс-торг» (код ЄДР 39378677 м. Харків) на Закарпатську філію ТОВ «Ортан» (код ЄДР 38948050 м. Ужгород) та ПП «Маріна» (код ЄДР 31477620 м. Ужгород).

Під час перевірок деяких марок акцизного податку, зокрема: АВ ЛГП 20 ААБЕ 333068 7,053 грн., 0, 25 л; АВ ЛГП 20 АА БГ 197028 14,106 грн., 05л.; АВ ЛГП 20 АА БЗ 225786 14,106 грн., 05л.; АВ ЛГП 20 АААШ 197069 14.106 грн., 0,5 л., якими були марковані алкогольні напої, що транспортувались, відповідно листа управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС області, встановлено, що, станом на 03.07.2015, такі марки акцизного податку отримані ГУ ДФС у Харківській області та підприємствам-виробникам лікеро-горілчаної продукції не видавалися.

Даний факт вказує, що вказана вище продукція має ознаки незаконно виготовленої.

Разом з тим, 07.07.2015, при повторному перегляді Автоматизованої системи «Акцизні марки» ДФС України, встановлено, що 04.07.2015 (вихідний день) до зазначеної системи внесені зміни, зокрема: відомості про видачу, 06.01.2015, вищезазначених марок акцизного податку на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари».

09.07.2015 продовжуючи аналіз виданих управлінням контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Харківській області, марок акцизного податку на підприємства-виробники лікеро-горілчаних виробів, встановлено, що до Автоматизованої системи «Акцизні марки» ДФС України, знову внесені зміни, зокрема відомості, які свідчать, що марки акцизного податку 2014 року, які наклеєні на горілчані вироби, що транспортувались 03.07.2015, ГУ ДФС у Харківській області будь-яким підприємствам-виробникам ЛГП, не видавались, в тому числі і на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари».

Так, у ході досудового розслідування допитано водія ОСОБА_4, який здійснював перевезення підакцизних алкогольних виробів, останній вказав, що завантажувався у м. Люботин, на заводі, де і йому надали супровідні документи. Проте згідно вилучених документів, на вказаний вантаж, завантаження повинно було здійснюватися за адресою реєстрації ТОВ «Явіс-Торг», у м.Харкові.

Також встановлено, що ТОВ «Явіс-Торг» та ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» звітуються із однієї адреси.

Вищевказане свідчить про пов'язаність ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» та ТОВ «Явіс-Торг».

У ході досудового розслідування встановлено, що ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154) зареєстрований та здійснює свою діяльність за адресою: Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53 (право власності про об'єкт нерухомого майна в державному реєстрі речових прав на нерухоме майно належить ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари»). За даною адресою зберігаються документи, щодо проведених фінансово-господарських операцій між ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154) та ТОВ «Явіс-торг» (код ЄДР 39378677), Закарпатською філією ТОВ «Ортан» (код ЄДР 38948050), ПП «Маріна» (код ЄДР 31477620), а саме: бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, комп'ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп'ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Відповідно до ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оскільки учасники кримінального провадження не заявили клопотання про застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження під час розгляду цього клопотання, тому слідчий суддя відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України визнав можливим не застосовувати технічні засоби фіксування під час розгляду даного клопотання.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки є достатні підстави вважати, що відшукуванні речі та документи мають значення для досудового розслідування, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.234, 235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою реєстрації та здійснення діяльності ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154), за адресою: Харківська область, м. Люботин, вул. Радянська, 53 (право власності про об'єкт нерухомого майна в державному реєстрі речових прав на нерухоме майно належить ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари»), з метою відшукання та вилучення документів, щодо проведених фінансово-господарських операцій між ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» (код ЄДР 24486154) та ТОВ «Явіс-торг» (код ЄДР 39378677), Закарпатською філією ТОВ «Ортан» (код ЄДР 38948050), ПП «Маріна» (код ЄДР 31477620), а саме: бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати, комп'ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп'ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Встановити строк дії ухвали до 05.09.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман