Ухвала суду № 48034000, 05.08.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3461/15

ун. № 759/12245/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лопатюк Н.Г., при секретарі Фещук Т.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Височина В.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000041 від 10.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Марфін Банк»,

В С Т А Н О В И Л А:

05 серпня 2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Височина В.В., погоджене з старшим прокурором прокурори Святошинського району м. Києва Мельником Д.І. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000041 від 10.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212, в якому слідчий просив надати йому та ОСОБА_3 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії на паперовому або електронному носіях інформації, які знаходяться у володіння банківської установи ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168, Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28), а саме:

-копію виписки про рух грошових коштів на електронному або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити), час (щохвилинно), призначення платежів по рахункам №26009423141840, №26001423142643, №26007423142, №26001423141978, №26006423143, №26008423141, №26002423141643, які належать ПП «НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025) за період з 01.01.11 по 23.06.15 рік;

-відомості про ІР - адреси з'єднань з банком, по рахункам №26009423141840, №26001423142643, №26007423142, №26001423141978, №26006423143, №26008423141, №26002423141643, наявну в банку інформацію про уповноважених осіб ПП «НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025) та їх контактні телефони.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, службові особи ТОВ «Рентакран» (код ЄДРПОУ 34352633) протягом 2012-2014 років ухилились від сплати податків в сумі 9 875 882 грн., шляхом проведення господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Жилбудресурс» (код ЄДРПОУ 37814427), ТОВ «Вербена-Н» (код ЄДРПОУ 38150277), ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Бабани-Трейд» (код ЄДРПОУ 34361391), ТОВ «Діват» (код ЄДРПОУ 38924580), ТОВ «Амадео» (код ЄДРПОУ 37889403), ТОВ «Пайнер» (код ЄДРПОУ 37266118),ТОВ «Маджестік Лайн» (код ЄДРПОУ 38952491).

Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рентакран ТМ» (код ЄДРПОУ 36265113) протягом 2014 року ухилились від сплати податків в сумі 1 586 034 грн., шляхом проведення господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Біржовий Університет» (код ЄДРПОУ 37243106), ТОВ «Іксів Авілан» (код ЄДРПОУ 37335851), ПП «НП Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДРПОУ 38637567), ТОВ «Формула Профіт» (код ЄДРПОУ 38865996), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ 38749134).

Як також вбачається з матеріалів досудового розслідування, ПП «НП «Хіміч» відкрито рахунки №26009423141840, №26001423142643, №26007423142, №26001423141978, №26006423143, №26008423141, №26002423141643 у ПАТ «Марфiн Банк» (МФО 328168), через які здійснюються розрахунки з юридичними та фізичними особами.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП «НП «Хіміч». Єдиним можливим способом встановлення фактичних даних руху грошових коштів є дослідження інформації по банківським рахункам вказаного підприємства.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу у службових осіб ТОВ «Рентакран», ТОВ «Рентакран ТМ» на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведення розрахунків за придбаний та реалізований товар.

Отже, задовольняючи клопотання, слідчий суддя виходила з наступного.

Виходячи зі змісту статті 62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв'язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Марфін Банк», призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПП «НП «Хіміч», про яке йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32015100080000041 від 10.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання вважаю обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Височина В.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32015100080000041 від 10.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні банківської установи ПАТ «Марфін Банк» - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Височину В.В. та ОСОБА_3 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитись з ними та зробити копії на паперовому або електронному носіях інформації, які знаходяться у володіння банківської установи ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168, Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28), а саме:

-копію виписки про рух грошових коштів на електронному або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити), час (щохвилинно), призначення платежів по рахункам №26009423141840, №26001423142643, №26007423142, №26001423141978, №26006423143, №26008423141, №26002423141643, які належать ПП «НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025) за період з 01.01.11 по 23.06.15 рік;

-відомості про ІР - адреси з'єднань з банком, по рахункам №26009423141840, №26001423142643, №26007423142, №26001423141978, №26006423143, №26008423141, №26002423141643, наявну в банку інформацію про уповноважених осіб ПП «НП «Хіміч» (код ЄДРПОУ 38075025) та їх контактні телефони.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду Лопатюк Н.Г.

м. Києва