Ухвала суду № 48024693, 03.08.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12353/15-к

н/п 1-кс/640/5646/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" серпня 2015 р. слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., дослідивши клопотання ст. слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області Мирного А.В. про арешт майна у кримінальному провадженні №12014220060000284 від 03.02.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України, -

встановив :

03 серпня 2015р. ст. слідчий СУ ГУМВС України в Харківській області Мирний А.В., звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Жиліним В.А., про арешт тимчасово вилученого майна яке належного ОСОБА_2, вилученого 27.07.2015р. під час обшуку автомобілю НОМЕР_1 м. Харків, а саме: пакет червоного кольору із зображенням жовтого банту, в якому знаходяться: ксерокопія паспорту ОСОБА_2, сім-картки операторів мобільного зв'язку «Лайф»: НОМЕР_6, «МТС» НОМЕР_7, «Лайф»НОМЕР_8, запечатаний стартовий пакет оператора мобільного зв'язку «Київстар» «Все включено», квитанція №58321 з 152, витяг з реєстру довіреностей №14202841, поліс АІ 7038270 ПрАТ СК «Альфа страхування», поліс АІ1032763 ПрАТ СК «Альфа страхування», файл в якому знаходяться: видаткова накладна №1004 від 10.02.2015р. ТОВ «Промбізнестехнології»- ПАТ «Тахіон», в 3-х примірниках; файл в якому знаходяться: договір про переведення боргу №2705-15 Пб від 27.05.2015р. між ТОВ НВП «Укрпромфарба», ТОВ «Промбізнестехнології», ПП «Форсаж-2009», акт погодження суми заборгованості по договору поставки №302-03/15 від 01.03.2015-від 27.05.2015р.; договір про переведення боргу №210515-Пб від 21.05.2015р. між ТОВ НВП «Соло» - ТОВ «Промбізнестехнології», ПП «Форсаж-2009», акт погодження суми заборгованості від 21.05.2015р. по договору поставки №301-03/15 від 01.03.2015р.; договір про відступлення права вимоги №010715-Пв від 01.07.2015р. між ТОРВ НВП «Соло», ПП «Форсакж-2009», ТОВ «Енергія-Буд», видаткова накладна №РН-2904-15 між ПП «Форсаж-2009 та ТОВ НВП «Укрпромфарба» 2 прим.; файл із документами: договір №7 про відступлення права вимоги від 07.07.2015р. між ТОВ «Терра-техніка, ТОВ «Енергія буд», ТОВ «Ліфт-комплект» 2 примірники, акт звіряння між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» за договором №17 від 05.05.2015, специфікація №4 до договору №12 від 01.04.2015р. від 13.03.2015р., рахунок на оплату №8 від 13.05.2015р. ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Ліфт-комплект», видаткова накладна №8 від 13.05.15, Форсаж-2009, ТОВ «Ліфт-комплект»; файл із документами: аркуш із надписом: «Енергія-буд» екз. Ліфтекспром, договір купівлі-продажу ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфтекспром», №37 від 02.06.15, специфікація №1 від 09.06.2015р. до договору №37 від 02.06.2015р. між ТОВ «Енергія-буд» та ТОВ «Ліфтекспром», видаткова накладна №25 від 09.06.2015р. між ТОВ «Енергія-буд» та ТОВ «Ліфтекс-пром», товарно-транспортна накладна б/н від 09.06.2015р. між ТОВ «Ліфтекспром» та ТОВ «Енергія-буд»-3 примірники; файл із документами: договір №34про відступлення права вимоги від 01.07.15р. між ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфтекс-пром», акт звіряння за період з 04.03.2015р. по 01.07.2015р. ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Ліфтекспром», у 2-х примірниках, файл із документами, аркуш для нотаток зеленого кольору із надписами: «Форсаж екз. Ліфт-пром. Май вернуть», рахунок на оплату №8 від 13.05.2015р., видаткова накладна №8 від 13.03.2015р., товарно-транспортна накладна у 3-х примірниках б/н від 13.05.2015р. між ТОВ «Ліфт-комплект, ТОВ «Форсаж-2009», товарно-транспортна накладна б/н від 05.05.2015р. між ТОВ «Ліфтекс-пром» та ТОВ «Форсаж-2009», товарно-транспортна накладна б/н від 21.05.2015р. у 3-х примірниках, специфікація№4 до договору №12 від 01.04.2015р. від 13.05.2015р.; ксерокопія академічної довідки №1525 ОСОБА_3 на 3-х аркушах; ксерокопії посвідчень водія та податкового коду ОСОБА_2 та ОСОБА_4 та техпаспорту НОМЕР_9, файл прозорий із документами: аркуш білого паперу із надписами: «екз. Ліфт-комплект подписать и печать «Терра техніка», «Енергія буд»». Договір №7 про відступлення права вимоги від 07.07.2015р. між ТОВ «Терра-техніка», ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфт-комплект», файл із документами: аркуш для записів зеленого кольору із надписами: «Терра наш екз. вернуть», рахунок на оплату №1 від 02.06.2015р між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект», рахунок на оплату №2 «Терра-техніка»-«Ліфт-комплект», рахунок на оплату №3 «Терра-техніка», «Ліфт-комплект», рахунок на оплату №4 від 05.06.2015р., ТОВ «Терра-техніка»-«Ліфт-комплект», видаткові накладні №№1,2,3,4 від 02.06.2015р. між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект», товарно-транспортна накладна б/н від 05.06.2015р. ТОВ «Ліфт-комплект», ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, товарно-транспортна накладна б/н від 04.06.2015р. ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, товарно-транспортна накладна№Р-2 від 03.06.2015р. між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, ТТН б/н від 02.06.2015 між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, специфікації №4,№5,№6,№7 до договору №17 від 05.05.2015-від 02.06.2015р. Рахунки на оплату між ТОВ «Терра-техніката ТОВ «Ліфт-комплект» №11 від 20.05.2015р., №13 від 26.05.2015р., №20 від 28.05.2015р., видаткові накладні між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект» №11 від 20.05.2015р., №13 від 26.05.2015р. №20 від 28.05.2015р., договір купівлі-продажу №17 від 05.05.15 ТОВ «Терра-техніка», ТОВ «Ліфт-комплект», ТТН ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» б/н від 20.05.15 у 3-х примірниках; б/н від 26.05.15 між ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» 3 примірники, ТТН між ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка», б/н від 28.05.15 3 примірники, специфікації №1 від 20.05.15, №2 від 26.05.15, №3 від 28.05.15, у двері водія в полиці виявлено блокнот із записами під назвою «France» на першому аркуші записи, серед яких «ОСОБА_15». Мобільний телефон НТС А1000031174799 імеі НОМЕР_10, мобільний телефон «Samsung» imei НОМЕР_11, мобільний телефон імеі НОМЕР_11 в корпусі чорного кольору із сірими вставками, мобільний телефон «Samsung» imeiНОМЕР_12 із сім-карткою оператора мобільного зв'язку «Київстар» номер НОМЕР_2, мобільний телефон «Nokia» імеі НОМЕР_13 із сім-карткою «МТС» номер НОМЕР_3, , два аркуша - чернетки із записами, заява на переказ готівки #ICKIF0316098LS, отримувач ОСОБА_5 79657 UAH, пластикова картка від стартового пакету «МТС», на якій написаний номер НОМЕР_4, майна вилученого під час обшуку в квартирі за місцем мешкання ОСОБА_2, за адресою: АДРЕСА_1, а саме: планшет «Самсунг», блокнот в обкладинці синього кольору, блокнот у обкладинці у квітку, ноутбук «АСУС» з зарядним пристроєм, мобільний телефон «Самсунг» у корпусі чорного кольору ИМЕЙ: НОМЕР_14, з сім карткою «Київстар», мобільний телефон «Самсунг» у корпусі чорного кольору ИМЕЙ: НОМЕР_15 без сим картки, мобільний телефон «Нокиа» ИМЕЙ: НОМЕР_16, мобільний телефон «Нокиа» у корпусі чорного кольору слайдер, мобільний телефон «Самсунг» ИМЕЙ: НОМЕР_17, флеш накопичувач «Самсунг» 4ГБ, упаковки з під стартових пакетів : «Лайф» НОМЕР_18, «МТС» НОМЕР_19, «МТС» НОМЕР_20; мобільний телефон «Нокиа» ИМЕЙ: НОМЕР_21; картки від стартових пакетів «Лайф» НОМЕР_22, «Київстар» НОМЕР_23, «Київстар» НОМЕР_24, «МТС» НОМЕР_25, сім картки оператора «Київстар» НОМЕР_26, НОМЕР_27, НОМЕР_28 НОМЕР_29, НОМЕР_30, сім картка «Лайф» НОМЕР_31, оператор МТС НОМЕР_32, вилучене під час обшуку в гаражі, який належить ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_2, а саме: папка сірого кольору із документами у файлах: договір №015-15 від 31.03.2015р. між ТОВ «Форсаж-2009» та ТОВ «Айріш», специфікація №1 до договору №015-15, видаткова накладна №РН-000176 від 31.03.2015р. між ТОВ «Форсаж-2009»та ТОВ «Айріш», договір №017-15 від 31.03.2015р. між ТОВ «Айріш» та ТОВ «Форсаж-2009» із специфікацією №1 та видатковою накладною №РН000177 від 31.03.15; договір підряду №0505-15 від від 05.05.2015р. між ТОВ «К.І.П.» та ПНПП «Спецтехналадка» на 5 аркушах із накладними на внутрішнє переміщення матеріалів №№160,86,88,95,72,75,79,105,110,106,117, із договірною ціною, відомістю ресурсів, розрахунком 1-2, справкою про вартість робіт, актом приймання виконаних робіт, відомістю ресурсів, локальним кошторисом та будівельні роботи. Акт здачі-приймання робіт (надання послуг від 30.06.15) ПВП «Спецремналадка» та ТОВ «К.І.П.». Картка «Приватбанк» НОМЕР_33, договір підряду №1205-15 від 12.05.2015р. між ТОВ «К.І.П.» та ПНПП «Спецремналадка» на 5 аркушах із накладними-вимогами до нього №№ 171, 161, 158, 159, 154, 156, 153, 138, 137, 157, 145, 114, 108, 155, 103, 109, 80, 77, 76 із довідкою про вартість робіт, актом приймання виконаних робіт, відомістю ресурсів, розрахунком 1-2, договірною ціною, відомістю ресурсів, локальним кошторисом, розрахунком 1-2, договір підряду №2204-15.11 від 22.04.15 ТОВ «К.І.П.» - НПП «Спецремналадка», ксерокопія паспорту та військового квитка ОСОБА_2 Сім-картки МТС 5 шт. з номерами на корпусі: НОМЕР_34, НОМЕР_35, НОМЕР_36, НОМЕР_37, НОМЕР_38, сім-картки оператора мобільного зв'язку «Лайф» 4 шт. із номерами на корпусі: НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42. Видаткова накладна №2701 від 25.05.15 ТОВ «Профбізнесгрупп»; рахунок-фактура №СФ-5/521 від 25.05.2015р. ТОВ «Профбізнесгрупп». Договір поставки №27-15 від 19.05.2015р. між ТОВ «Машинобудівельна комплектація» та ПП «Форсаж-2009», із специфікацією №1 до договору поставки №2715 від 19.03.15. договір поставки №10401 (довгостроковий) від 01.04.2015р. ТОВ «Форсаж-2009»-ТОВ «СП «Юкойл». видаткова накладна №280401 від 28.04.2015р. ТОВ «Форсаж-2009»-СП «Юкойл». рахунок на оплату 28.04.01 від 28.04.2015р. ПП «Форсаж-2009»-ТОВ «СП Юкойл». видаткова накладна №60401 від 06.04.2015р.; чернетки на блокнотних аркушах в клітинку із рукописними записами, із зазначенням дат з 16.01.2015р. по 24.062015р. із зазначенням підприємств та сум коштів на 24-х аркушах, серед підприємств зазначені «Епілон» та «Спецбудпостачання». Чернетки на 2-х аркушах; пластикова картка від стартового пакету «Лайф» номер НОМЕР_5.

Підставами арешту майна слідчий вказує, що відділ розслідувань особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ ГУМВСУ в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2014р. за номером 12014220060000284, за ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України. Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2014р.-2015р. у м. Харкові група осіб, під виглядом діяльності не зареєстрованого суб'єкта господарської діяльності «Інваконсалт» без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили, зареєстрували, а також придбали підприємства: ТОВ «Промбізнестехнології» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Буд-ліс-сервіс» (код 34756352), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882), ТОВ «Талюрі» (код 37997636), ТОВ «Профбізнесгруп» (код 39573185), ТОВ «Терра-сінтез-плюс» (код 39712147), ТОВ «Спецбуденергія» (код 37091381), ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит» (код 34567250), від імені яких здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки, в тому числі із ТОВ "Спецбудпостачання" (код ЄДРПОУ 35702376), яке за ланцюгом безпідставно передавало податковий кредит "Державному пiдприємству "Харківський бронетанковий завод" (код ЄДРПОУ 8099848), після чого отримані від підприємств реального сектору економіки грошові кошти знімалися групою вказаних осіб готівкою в банківських установах з рахунків вказаних підприємств, а також через рахунки фізичних осіб ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та інших осіб. Крім того, прокуратурою Харківської області за матеріалами спеціалізованої державної податкової інспекції з обслуговування великих платників податків у м. Харкові Міжрегіонального головного управління Міндоходів розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, стосовно службових осіб ТОВ «Епілон» (код 32335747), розташованого по вул.23 Серпня, буд.20-А, офіс.8, в м. Харкові, діючи упродовж 2014-2015 років, за попередньою змовою в групі з невстановленими особами, які фактично придбали без мети здійснення реальної господарської діяльності та керували діяльністю фіктивних ТОВ «Промбізнестехнологія» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Будліссервіс» (код 34756352), ТОВ «Промтех-трейд» (код 39474370), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ СП «Зерноекспорт» (код 39334289), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882) та інших, шляхом документального відображення у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючих фінансово-господарських операцій з вказаними підприємствами, привласнили бюджетні грошові кошти Державного підприємства "Антонов", код ЄДРПОУ14307529 та філії державного підприємства "Антонов" серійного заводу "Антонов", код ЄДРПОУ 36940971. Так встановлено, що ОСОБА_6, під виглядом діяльності не зареєстрованого суб'єкту господарської діяльності «Інваконсалт», розташованого в офісі №7 в будинку №21/23 по вул. Бажанова в м. Харкові та нібито надання послуг з реєстрації та ліквідації підприємств підшукує осіб, які бажають продати у зв'язку із припиненням діяльності підприємства реального сектору економіки із репутацією законослухняних платників, наявністю свідоцтва платників ПДВ та відсутністю проблем із органами Міндоходів. Вказані підприємства ОСОБА_6 переоформлювала або на осіб, підшуканих ОСОБА_12 та ОСОБА_13, або на ім'я свого чоловіка ОСОБА_14, який також виконував функції кур'єра. Останній знімав проконвертовані у готівку грошові кошти в банківських установах та розвозив їх клієнтам - службовим особам підприємств реального сектору економіки. Проведення та оформлення документально, згідно з нормами бухгалтерського обліку, безтоварних господарських операцій здійснює ОСОБА_6 у вищевказаному офісі. Податковий кредит фіктивним підприємствам, для подальшого його надання підприємствам реального сектору економіки ОСОБА_6 відображає по колу взаємовідносин із іншими підприємствами з ознаками фіктивності, задіяними в злочинній схемі. Так аналізом податкової звітності ТОВ «Епілон» було встановлено, що протягом періоду з грудня 2014р. по квітень 2015р. останнє формувало собі податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності за наступними ланцюгами постачання: ТОВ «Епілон» - ТОВ «Промтех-трейд» - ПП «Буд-ліс-сервіс» - ТОВ «Агросфера М»; ТОВ «Епілон» - ТОВ «Промбізнестехнології»-ТОВ «Дірект-трейд»-ТОВ СП «Зерноекспорт»-відсутні контрагенти; ТОВ «Епілон» - ПП «Форсаж 2009»-ПП «Директ-трейд»-відсутні контрагенти; ТОВ «Епілон» - ТОВ «Терра-техніка» - ПП «Форсаж 2009». В свою чергу службові особи ТОВ «Епілон» в період з грудня 2014 року по квітень 2015р. відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції з постачання нібито придбаних у вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності матеріальних цінностей «Державному підприємству «Антонов», код ЄДРПОУ 14307529, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Академіка Туполева, буд.1. На підставі вищезазначених безтоварних господарських операцій ДП «Антонов» протягом періоду часу з грудня 2014р. по квітень 2015р. перераховувало на адресу ТОВ «Епілон» бюджетні грошові кошти в сумі 9292,8 тис. грн., в тому числі ПДВ 1548,8 тис. грн., які в подальшому перераховані на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та зняті готівкою.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, доходить наступного:

У відповідності до ч.1 ст.171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором. Згідно вимог ч.5 цієї ж статті, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подане не пізніше наступного дня після вилучення майна, інакше майно негайно має бути повернуто особі, у якої його вилучено.

З протоколів обшуків вбачається вилучення вищезазначеного майна 27.07.2015р., а клопотання надійшло до суду лише 03.08.2015р., тобто з порушенням визначеного ч.5 ст. 171 КПК України строку.

Клопотань про поновлення порушеного строку з посиланням на докази, що підтверджують поважність причин його порушення, слідчим не заявлено.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог ст. 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк у сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

З урахуванням викладеного, клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків в строк 72 години

При цьому, слідчий суддя вважає необхідним роз'яснити прокурору право звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, відповідно вимог ст. 171 КПК України, у встановленому чинним КПК України порядку.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107,170-172, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області Мирного А.В. про арешт майна у кримінальному провадженні №12014220060000284 від 03.02.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України, - повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя