Ухвала суду № 47972564, 07.04.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3347/15-к

Провадження № 1-кс/592/955/15

УХВАЛА

/ про відмову у проведенні обшуку /

07 квітня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченка М.М. по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000123 від 24.09.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 212 ч.3, 358 ч.1, 358 ч.4 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області М.В.Фролковим, обґрунтовує тим, що службові особи TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» (код 33813854, м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47) у період 2012-2013рр., при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: TOB «Виксен Систем» (код 38587914), TOB «Линк-Трейд (код 38210155), TOB «Промтех Сервіс» (код 38145060), TOB «СЛ-12» (код 38210113), TOB «Спецзалізпром» (код 36333979), шляхом безтоварних операцій зависили валові витрати та сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за 2012-2013 pp. у розмірі 1 млн. 670 тис. 451,43 грн. та податку на прибуток за 2012-2013 pp. у розмірі 1млн. 247тис.600 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 2млн. 918тис. 051,43грн., що є особливо великим розміром.

Також, невстановлені особи підробили від імені TOB «Компанія Хімпостачання» офіційний документ, а саме: заяву про повернення виконавчого документу без виконання, яку 19.12.2014 року службові особи TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» передали до Відділу державної виконавчої служби Сумського міського управління юстиції.

Крім того, службові особи TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» 19.12.2014 року передали до Відділу державної виконавчої служби Сумського міського управління юстиції завідомо підроблений офіційний документ, а саме: заяву про повернення виконавчого документу без виконання, що стало підставою для закриття виконавчого провадження №45605508 та зняття арештів з рахунків TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів»та в подальшому здійснення експорту каучуку регенератного в адресу нерезидента PW "TEAM" Elina Kalinichenko, згідно вантажно-митної декларації 16046 від 24.12.2014 року.

У ході досудового розслідування 16.03.2015року по кримінальному провадженню призначено судово-почеркознавчу та судово-технічну експертизу, проведення якої доручено експертам НДЕКЦ при УМВС України в Сумській області.

25.03.2015 року від НДЕКЦ при УМВС України в Сумській області отримано клопотання, згідно якого необхідно додатково надати вільні зразки почерку ОСОБА_3 та ОСОБА_4

30.03.2015 року від НДЕКЦ при УМВС України в Сумській області отримано висновок судово-технічної експертизи №29, згідно якого відбиток круглої печатки TOB «Компанія Хімпостачання» та підпис в місті розташування відбитка печатки у листі про залишення виконавчого документа без виконання вх. №27277/02-40 від 19.12.2014 року, виконані з використанням розмножувальної техніки електрографічним способом друку.

Також встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 є працівниками TOB «Сумський завод ГТВ», крім того, ОСОБА_7 є генеральним директором TOB «ВО «Гумотехніка» (код 37186640).

В ході досудового розслідування встановлено, що TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» та TOB «ВО «Гумотехніка» орендує офісні та виробничі приміщення у TOB «Сумський регенератний завод», які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в офісних приміщеннях TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» (код 33813854) та TOB «ВО «Гумотехніка» (код 37186640), які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд, 47, зберігаються і можуть бути знищені документи та чорнові записи, які містять на собі, вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_3, комп'ютерна техніка та розмножувальна техніка (принтери та копіювальні апарати), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47, зареєстроване за TOB «Сумський регенератний завод».

Просить надати дозвіл на обшук офісних приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47, що належать на праві власності TЦB «Сумський регенератний завод», та фактично використовуються TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» та TOB «ВО «Гумотехніка» (код 37186640), з метою вилучення документів та чорнових записів, які містять на собі вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_3, комп'ютерної та розмножувальної техніки (принтери та копіювальні апарати), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Згідно вимог ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо слідчий, прокурор не доведе наявність достатніх підстав вважати, що : було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування ; відомості, які містяться у відшуканих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи .

Необхідно звернути увагу, що в клопотанні про проведення обшуку за місцем знаходження офісних приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47, що належать на праві власності TЦB «Сумський регенератний завод», та фактично використовуються TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» та TOB «ВО «Гумотехніка» (код 37186640), для вилучення документів та чорнових записів, які містять на собі вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_3 не потрібно надавати дозвіл на обшук.

Вказані обставини не дають підстав для дачі згоди на проведення обшуку за місцем розташування юридичної особи.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, суд -

У Х В АЛ И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченка М.М про надання дозволу на проведення обшуку офісних приміщень розташованих за адресою: м. Суми, вул. Прикордонна, буд. 47, що належать на праві власності TЦB «Сумський регенератний завод», та фактично використовуються TOB «Сумський завод гумотехнічних виробів» та TOB «ВО «Гумотехніка» (код 37186640), з метою вилучення документів та чорнових записів, які містять на собі вільні зразки підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_3, комп'ютерної та розмножувальної техніки (принтери та копіювальні апарати), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко