Ухвала суду № 47970880, 04.02.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 04.02.2015 Справа № 554/1090/15-к

Провадження № 1кс/554/582/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 лютого 2015 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І. .,

при секретарі - Юрченко А.О.

за участю слідчого - Косточка С.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Косточка С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014170000000057, внесеному в ЄРДР 04.09.2014 року відносно службових осіб ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) в період березня-грудня 2012 року, внаслідок здійснення господарських взаємовідносин з ТОВ «Промальянс Енерджі» (код 37033545), ТОВ «АСТ-Технології» (код 34645705) та ТОВ «Електро-Буд-Постач» (код 37450190) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1391177грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно акту планової документальної перевірки №7076/16-01-22-01/00131819 від 28.11.2014 р. ПАТ «Полтаваобленерго», (код ЄДРПОУ 00131819), з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р. встановлено, що ПАТ «Полтаваобленерго» в пріод 2013 року, внаслідок здійснення господарських взаємовідносин з ПП "Салфіт" (код 32694310), ТОВ "Господар Харків" (код 34392388), ТОВ "Енерджі сервіс" (код 37448015), ТОВ "Феропол" (код 24563038), ТОВ «Енерджі консалтинг» (код 38449817), ТОВ «Проматом» (код 24932636), ТОВ «Запорізька механізована колона №1» (код 35842232), ДП "Мекомсервіс» (код 34612381), ТОВ "Фірма "АЕК» (код 34683300), НАК «Нафтогаз України» (код 20077720), ВАТ «Тернопільобленерго» (код 00130725) ухилилися від сплати податків.

Оскільки у слідства виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ «Проматом» (код 24932636) з ПАТ «Полтаваобленерго» (код 00131819) в період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року та, які знаходяться у володінні ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), де ТОВ «Проматом» (код 24932636),відкрито рахунки №26103010297819 (українська гривня), №26006010297819 (українська гривня), №26006010297819 (долар США), №26006010297819 (євро), №26158010297819 (українська гривня), №26104020297819 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, то слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Косточці С.О. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення відомостей по рахунках ТОВ «Проматом» (код 24932636) №26103010297819 (українська гривня), №26006010297819 (українська гривня), №26006010297819 (долар США), №26006010297819 (євро), №26158010297819 (українська гривня), №26104020297819 (українська гривня) ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.03.2012 року по 01.12.2012 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька