Ухвала суду № 47966492, 31.07.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8089/15-к

Провадження № 1-кс/369/1735/15

УХВАЛА

Іменем України

31.07.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В., при секретарі Дідур М.О., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції Кухарука Олександра Геннадійовича, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000040 від 18.06.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції Кухарук Олександр Геннадійович, звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Дане клопотання слідчий обґрунтовував тим що, В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000040 від 18.06.14 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Фоззі-Фуд», ТОВ «Фора», ТОВ «Тема-Б», ТОВ «Вогні-Гестії, ПрАТ «КП «УКРЕНЕРГОмонтаж».

Підставою для початку досудового розслідування акт №286/10-13-22-01-121/32294926 від 16.06.2014 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Фоззі-Фуд» (код ЄДРПОУ 32294926) з питань повноти нарахування та своєчасності сплати податку на додану вартість та податку на прибуток при взаємовідносинах із ТОВ «Торенія» (код ЄДРПОУ 38091691) за період з 01.01.2013 по 30.04.2014».

Згідно висновків перевірки по акту №286/10-13-22-01-121/32294926 від 16.06.2014 року - службові особи ТОВ «Фоззі-Фуд» порушили пп. 14.1.36, 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. 138.1, 138.2, 138.4 ст. 138 Податкового кодексу України, в результаті занижено податок на прибуток на загальну суму 40 126 778 грн. та порушили п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст.198, п.200.1, п. 200.2 ст.200 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість на суму 42 238 714 грн.

Відповідно встановлено, що службові особи ТОВ «Фоззі-Фуд» створили видимість надання мерчандайзингових послуг ТОВ «Торенія», яке має ознаки «фіктивності», що підтверджується рішенням Подільського районного суду м. Києва, яким директора ТОВ «Торенія» ОСОБА_2 визнано винним у вчиненні злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України однак звільнено від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Так, проведеним оглядом виписок руху коштів по рахунках ТОВ «Торенія» відкритих в ПАТ «РЕАЛ БАНК» встановлено, що отримані кошти від ТОВ «Фоззі-Фуд» та ТОВ «Фора» підприємством ТОВ «Торенія» перераховувалися на рахунки ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» (код ЄДРПОУ 37488177), ТОВ «Підприємство «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 37227849), ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» (код ЄДРПОУ 23518188), ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 38061405), ТОВ «ГОНОРІЙ» (код ЄДРПОУ 38205323), ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 38205318), ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» (код ЄДРПОУ 38061379), ТОВ «ОКС БУД» (код ЄДРПОУ 36924064), ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» (код ЄДРПОУ 38005230), ТОВ «ГАТІОРА» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «ЛЕТАВІЦА» (код ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 38005309), ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» (код ЄДРПОУ 34482225), ТОВ «КАПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 37982640) через розрахункові рахунки відкриті в ПАТ «РЕАЛ БАНК», як безповоротна фінансова допомога або за послуги.

На даний час з метою встановлення фактичних обставин фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Торенія» та ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» та швидкого, повного і неупередженого розслідування виникла необхідність в розкритті банківської таємниці по розрахункових рахунках вказаних СГД.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що у ПАТ «РЕАЛ БАНК» (код ЄДРПОУ 14360721; МФО 351588) відкрито рахунки наступних суб'єктів господарювання (далі - СГД): ТОВ «ГОНОРІЙ» відкрито рахунки № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» відкрито рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» відкрито рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» відкрито рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» відкрито рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» відкрито рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» відкрито рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» відкрито рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» відкрито рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» відкрито рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» відкрито рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» відкрито рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» відкрито рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» відкрито рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» відкрито рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580.

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ «РЕАЛ БАНК», знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках наступних ФСГД: ТОВ «ГОНОРІЙ» відкрито рахунки № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» відкрито рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» відкрито рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» відкрито рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» відкрито рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» відкрито рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» відкрито рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» відкрито рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» відкрито рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» відкрито рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» відкрито рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» відкрито рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» відкрито рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» відкрито рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» відкрито рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580;

- документи щодо відкриття та закриття вказ аних рахунківТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунка ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС»;

- документи кредитних справ (кредитні договори, договори застави, договори іпотеки та інші).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, містяться дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» на банківські рахунки інших підприємств, за допомогою яких конвертовувалися кредитні кошти.

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС», отримання готівкових коштів з рахунку, отримання кредитів, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому є необхідність у вилученні таких документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, що становлять банківську таємницю, являються охоронюваною законом таємницею, доступ до яких, відповідно до п.5 ч.2 ст.160 КПК України, можливий лише на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до таких речей та документів.

Таким чином відомості що містять охоронювану законом таємницю наступних СГД: ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК», ТОВ «Підприємство «Юрай», ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ», ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ», ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ», ТОВ «ГОНОРІЙ», ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС», ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ», ТОВ «ОКС БУД», ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД», ТОВ «ГАТІОРА», ТОВ «ЛЕТАВІЦА», ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП», ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС», а саме: виписки про рух грошових коштів по вищевказаних рахунках, документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку, грошові чеки, квитанції та інші документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку, неможливо отримати в інший спосіб ніж на підставі ухвали слідчого судді.

Таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов'язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Тому старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції Кухарук О.Г., просив Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Кухаруку Олександру Геннадійовичу та оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Кривошею Сергію Сергійовичу, або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «РЕАЛ БАНК» (код ЄДРПОУ 14360721; МФО 351588), за адресою: пр-т Леніна, буд 60, м. Харків, 61072, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану наступних суб'єктів господарської діяльності: ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» (код ЄДРПОУ 37488177), ТОВ «Підприємство «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 37227849), ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» (код ЄДРПОУ 23518188), ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 38061405), ТОВ «ГОНОРІЙ» (код ЄДРПОУ 38205323), ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 38205318), ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» (код ЄДРПОУ 38061379), ТОВ «ОКС БУД» (код ЄДРПОУ 36924064), ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» (код ЄДРПОУ 38005230), ТОВ «ГАТІОРА» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «ЛЕТАВІЦА» (код ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 38005309), ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» (код ЄДРПОУ 34482225), ТОВ «КАПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 37982640), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей:

-документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунках наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580;

-рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів » по рахунках наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» відкрито рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580 за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 року;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, векселів та інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до п.7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність представників ПАТ «РЕАЛ БАНК» з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі (матеріальні носії), які містять банківську таємницю в ПАТ «РЕАЛ БАНК», мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів та речей, з метою фіксації відомостей про обставини вчиненого правопорушення, а також повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність", слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Кухаруку Олександру Геннадійовичу та оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Кривошею Сергію Сергійовичу, або ж особі, уповноваженій за доручення слідчого на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства «РЕАЛ БАНК» (код ЄДРПОУ 14360721; МФО 351588), за адресою: пр-т Леніна, буд 60, м. Харків, 61072, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану наступних суб'єктів господарської діяльності: ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» (код ЄДРПОУ 37488177), ТОВ «Підприємство «Юрай» (код ЄДРПОУ 22886866), ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 37227849), ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» (код ЄДРПОУ 23518188), ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 38061405), ТОВ «ГОНОРІЙ» (код ЄДРПОУ 38205323), ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 38205318), ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» (код ЄДРПОУ 38061379), ТОВ «ОКС БУД» (код ЄДРПОУ 36924064), ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» (код ЄДРПОУ 38005230), ТОВ «ГАТІОРА» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «ЛЕТАВІЦА» (код ЄДРПОУ 38091749), ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 38005309), ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» (код ЄДРПОУ 34482225), ТОВ «КАПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 37982640), а саме надати тимчасовий доступ до копій наступних документів та відомостей:

-документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунках наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580;

-рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів » по рахунках наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» відкрито рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580 за період з 01.01.2013 по 31.12.2014 року;

-документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків наступних СГД: № 2600330136014, 2600230236014, 2600130336014, 2600030436014; ТОВ «ПЛАВТ СЕРВІС» рахунки № 2600030236012, 2600130136012, 2600830436012, 2600930336012; ТОВ «УКРЕНЕРГОРИНОК» рахунки №2600730433232, 2610630233232, 2600030133232, 2610730133232, 2604430133232, 2600930233232, 2600830333232, 2600630533232, 2610530333232; ТОВ «ПРОГРЕС ІНСАЙД» рахунки №2600530234468, 2600430334468, 2600330434468, 2600630134468; ТОВ «ЗАМСТРОЙ КАПІТАЛ» рахунки №2600930434464, 2600130234464, 2600030334464, 2600230134464; ТОВ «ФАНВАРЕЗСІТІ» рахунки №2600230234465, 2600130334465, 2600030434465, 2600300134465; ТОВ «ГАТІОРА» рахунки №2600130235782, 2600230135782; ТОВ «ЛЕТАВІЦА» рахунки №2600730135758; ТОВ «ЕКОПРО-БІЗНЕС» рахунки №2600930234459, 2600830334459, 2600730434459, 2600030134459; ТОВ «Підприємство «Юрай» рахунки №2600830135342, 2600730235342, 2615030135342; ТОВ «УКРКОМЕРЦПОСТАЧ» рахунки №2600330435308, 2600430335308, 2600530235308, 2600630135308; ТОВ «ТОРГКОМПЛЕКТ» рахунки №2600830237468, 2600730337468, 2600630437468, 2600930137468; ТОВ «ОКС БУД» рахунки №2600530138173; ТОВ «ЛАЙТ ІННОВЕЙШН ГРУП» рахунки №2600630138174; ТОВ «КАПРОМБУД» рахунки №2600930435580, 2600130235580, 2600030335580, 2610930135580, 2600230135580, а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, векселів та інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого

провадження в суді.

Слідчий суддя Т.В. Дубас