Ухвала суду № 47921331, 21.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.01.2015 Справа № 554/621/15-к

Провадження № 1-КС/554/363/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2015 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Юрченко А.О.

за участю слідчого - Сєрякова О.А.

розглянувши клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Сєрякова О.А. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням про проведення обшуку посилаючись на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014170000000064 від 29.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_2 впродовж січня-серпня 2014 року, шляхом перереєстрації ряду підприємств на громадян Молдови та Румунії, а саме: ТОВ «Ера кепітал», ТОВ «Долина есхол», ПП «Елітне будівництво», ПП «Екотекс - 3», ТОВ «Южная Пальміра», ТОВ «Державтопостач», а також ТОВ «Торгівельно-промислова компанія Астарта», ТОВ «Агроснаб-2014», ТОВ «Агран-1», ТОВ «Мегаінвест-Форум», ТОВ «Снаб-Бут», ТОВ «Металторг-плюс», ПП «Оптима Сервіс», ТОВ «Постачагро-1», ТОВ «Літоагро», ТОВ «Фірма «Полтаваконтракт» штучно формував податковий кредит з ПДВ, через транзитно-конвертаційну групу підприємств, а саме: ТОВ «Геоленд лімітед», ТОВ «Екологічні ресурси України», ТОВ «Старт-Тап», ТОВ «Грінафто», ТОВ «Клондайк-ЛТ», ТОВ «Сервіс Грант Груп», ТОВ «Промітей - ТЛ», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Дімайтід», ТОВ «Екодром», ТОВ «Мірадон ін трейд», ТОВ «Ніка-Магнум», ТОВ «Стар бізнес груп» підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Спецмонтажінжинірінг», ПП «Кремсталь», ТОВ «УПСК Діамент», ТОВ УНПК «Ората», що призвело до ненадходження коштів в бюджет у великих розмірах.

При цьому, згідно інформації ГОВ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області дані громадяни Молдови та Румунії, на яких на протязі 2014 року на території України було перереєстровано зазначені підприємства (юридичні особи), навіть не перетинали кордон України.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Калиновича О.М. від 04.12.2014 року службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) відобразили в документах податкової звітності підприємства податковий кредит від сумнівних суб'єктів господарської діяльності, які зареєстровані на громадян Молдови, Румунії, і у яких знято податкове зобов'язання та податковий кредит позаплановими документальними перевірками - ТОВ «Промітей-ТЛ», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Агенція простір», ТОВ «Протектід», ТОВ «Скай-девелопмент», які нібито проводили будівельні роботи (роботи з модернізації існуючої системи зв'язку з переобладнання на цифрове телекомунікаційне обладнання, виготовлення металевих конструкцій).

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Калиновича О.М. від 16.01.2015 року: проведеними перевірочними заходами встановлено офісне приміщення ТОВ «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій»: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204.

Згідно інформації отриманої з реєстраційної служби Полтавського районного управління юстиції відомості про право власності на об'єкт нерухомого майна за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відсутні.

Оскільки у слідства є підстави вважати, що в офісному приміщенні за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.29 Вересня, 22, к.204, знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи по фінансово-господарських взаємовідносинах Товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничо-комерційне підприємство «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» з ТОВ «Промітей-ТЛ», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Агенція простір», ТОВ «Протектід», ТОВ «Скай-девелопмент», комп'ютерна техніка, електронні носії інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, кошти отримані незаконним шляхом, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, то слідчий просив надати дозвіл на обшук.

Статтею 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб.

Оскільки клопотання не обґрунтовано та не надано даних на його підтвердження, то в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції Сєрякова О.А. про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька