Ухвала суду № 47882830, 29.07.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/11174/15-к

Провадження № 1-кс/234/2497/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

29 липня 2015 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Демидова В.К.

при секретарі - Заводовському А.А.,

з участю слідчого - Пилипенко А.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Краматорську

клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майора податкової міліції Пилипенко А.Ю. про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000051 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України ,-

ВСТАНОВИВ:

29 липня 2015 року старший слідчий першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майор податкової міліції Пилипенко А.Ю. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000051 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України.

Клопотання мотивує тим, що 22.07.2015 до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшли матеріали з ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області про те невстановлені особи, перебуваючи на території Донецької області в період 2014-2015 років, шляхом здійснення придбання (реєстрування) права власності підприємств без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки, а саме наступних суб'єктів господарювання: ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), ТОВ«Дональфапринт» (код ЄДРПОУ: 38472110), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ: 39456807) - засновником та керівником яких виступає ОСОБА_2, 1980 року народження та ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ: 24457135), ТОВ «АМС Буд» (код ЄДРПОУ: 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152), реалізуючі у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місць постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ: 38472110), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ: 39456807) - засновником та керівником яких виступає ОСОБА_2, 1980 року народження та ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ: 24457135), ТОВ «АМС Буд» (код ЄДРПОУ: 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152) попередньо кваліфіковані за ч.2 ст. 205 КК України.

За таких обставин у слідства виникла необхідність в перевірці факту отримання ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області інформації та відомостей від посадових осіб, банківських установ та державних органів щодо перереєстрації підприємства, внесення змін до статуту (складу засновників), інформації про відкриття-закриття рахунків, наявності та анулюванню спеціального режиму оподаткування з ПДВ а також достовірних відомостей про надання податкової звітності.

Таким чином, документи юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп» мають суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин щодо визначення службових осіб підприємства, які були відповідальними за реєстрацію та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енрон Груп», а також хронології та осіб, що підписували ці документи та можуть бути використані для проведення почеркознавчих експертиз та використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які містяться у вказаних документах, неможливо отримати без доступу та вилучення оригіналів документів у податковому органі.

Під час слідства не є можливим у іншій спосіб, окрім як шляхом тимчасового доступу та вилучення документів у службових осіб в ДПI у Франкiвському р-нi м.Львова ГУ ДФС У Львівській області, отримати документи юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп».

З огляду на викладене, на теперішній час виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до оригіналів документів юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп» та їх вилучення, оскільки таке вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей та проведення експертизи, і відсутня можливість отримати докази іншим способом.

Встановлено, що ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області знаходиться за адресою: 79003, м. Львів, вул. Стрийська, 35.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення кримінального провадження, враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, до них законом не заборонено доступ, а відомості, які містяться у вказаних документах можуть бути використані як докази слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп» з можливістю їх вилучення, які перебувають у службових осіб в ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області (м. Львів, вул. Стрийська, 35), з можливістю вилучення юридичної справи з моменту реєстрації, та звітної справи.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Органом досудового розслідування провадиться розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№32015050390000051 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 № КК України. Підстава - 22.07.2015 до СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області надійшли матеріали з ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області про те невстановлені особи, перебуваючи на території Донецької області в період 2014-2015 років, шляхом здійснення придбання (реєстрування) права власності підприємств без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з переводу грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки, а саме наступних суб'єктів господарювання: ТОВ «С.О. Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 38769260), ТОВ «Еліткласгруп» (код ЄДРПОУ: 39456613), ТОВ «Дональфапринт» (код ЄДРПОУ: 38472110), ТОВ «Астартак Трейд» (код ЄДРПОУ: 39456807) - засновником та керівником яких виступає ОСОБА_2, 1980 року народження та ТОВ «Орион 2009» (код ЄДРПОУ: 36887363), ТОВ «АН-ВО-АН» (код ЄДРПОУ: 24457135), ТОВ «АМС Буд» (код ЄДРПОУ: 39556898), ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152), реалізуючі у подальшому частки у їх статутних фондах стороннім особам для зміни їх юридичної адреси та місць постановки на податковий облік з метою приховування своєї злочинної діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32015050390000051 від 22.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп» з можливістю їх вилучення, які перебувають у службових осіб в ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області (м. Львів, вул. Стрийська, 35), з можливістю вилучення юридичної справи з моменту реєстрації, та звітної справи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області майора податкової міліції Пилипенко А.Ю. про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000051 від 22.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Пилипенку А.Ю., а також особам, які будуть діяти за дорученням зазначеного слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної та звітної справи ТОВ «Енрон Груп» з можливістю їх вилучення, які перебувають у службових осіб в ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області (м. Львів, вул. Стрийська, 35), з можливістю вилучення юридичної справи з моменту реєстрації, та звітної справи, а саме:

-оригіналів документів юридичної справи ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152) з моменту реєстрації - 04.02.2015 року;

-договорів ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області з ТОВ«Енрон Груп» на подання електронної звітності та додатків до них;

-оригіналів документів ТОВ «Енрон Груп» (код ЄДРПОУ: 39618152) податкових декларацій по податку на додану вартість за період роботи самого підприємства з розшифровками податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток 5), а також фінансових звітів (Форма 1м, 2м); оригіналів податкових декларацій по податку на прибуток; реєстр виданих та отриманих накладних; актів та довідок виїзних (невиїзних) планових (позапланових) документальних перевірок; довідок зустрічних перевірок.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам ДПI у Франкiвському р-нi м. Львова ГУ ДФС У Львівській області 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали - один місяць з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.К.Демидова