Постанова № 4783562, 11.11.2008, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

11 ноября 2008 года г.Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Чернобук В.И., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г. Днепропетровска, согласованное с заместителем прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска о разрешении на проведение выемки, в Днепропетровском областном филиале ООО «УкрПромБанк», документов, содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в Днепропетровском областном филиале ООО «УкрПромБанк».

В обоснование данного представления следователь указал, на то, что в прокуратуру Жовтневого района г.Днепропетровска, для проведения дополнительной проверки, поступили материалы Регионального управления Государственного комитета финансового мониторинга Украины о финансовых операциях, проведенных ООО «Компания «Алекс-Групп» и СПД ОСОБА_1

В ходе отработки предприятия ООО «Компания «Алекс-Групп», было получено распечатку движения денежных средств по банковскому счету. При первичном анализе движения денежных средств было выявлено существенное расхождение между налоговой отчетностью указанного предприятия, подаваемой в ГНИ и движением денежных средств по счету, в связи с чем, с целью установления возможных убытков для Государственного бюджета была назначена и проведена внеплановая проверка указанного субъекта хозяйственной деятельности, за период с апреля 2008 года по июнь 2008 года.

В соответствии с выводами указанной внеплановой проверки, при проведении анализа движения денежных средств по банковскому счету №2600301301113 в Днепропетровском филиале ООО «Украинский промышленный банк», по операциям получения денежных средств ООО «Компания «Алекс-Групп» от проведения финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.04.2008 г. по 30.06.2008 г., налоговой отчетности данного предприятия за 1 полугодие 2008 года, было установлено несоответствие данных, указанных в Декларации по налогу на прибыль предприятия, что привело к потере бюджета с налога на прибыль в сумме 19.432.690 грн.

Указанные обстоятельства подтверждают факт того, что должностными лицами «Компания «Алекс-Групп», в период с апреля по июнь 2008 года, умышленно, вносились в Декларации на прибыль, подаваемые в ГНИ в Жовтневом районе г. Днепропетровска, заниженные, недостоверные сведения, что привело к потере бюджета от недочисления налога на прибыль в сумме 19.432.690 грн.

В ходе досудебного следствия установлено, что один из текущих счетов ООО «Компания «Алекс-Групп», а именно № 2600301301113 в украинской гривне, был открыт в Днепропетровском областном филиале ООО «Украинский промышленный банк» МФО 307208, и на указанный счет предприятия от его контрагентов, перечислялись безналичные денежные средства, которые в дальнейшем перечислялись на счет субъекта предпринимательской деятельности ОСОБА_1 и снимались наличными денежными средствами по чекам.

Рассмотрев материалы представления, суд считает, что представление следователя подлежит удовлетворению.

Так, в соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в случаях, когда имеются точные данные, что предметы и документы, имеющие значение для установления истины по уголовному делу, находятся у определенного лица или в определенном месте. Документы, которые просит изъять следователь, относятся к категории банковской тайны, а значит, в соответствии с п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», разрешение и раскрытие такой информации может дать суд по письменному запросу или по решению.

Суд считает, что действительно для способствования установлению истины по делу, обеспечению надлежащих источников доказательств, а также с целью назначения и проведения почерковедческой экспертизы по уголовному делу необходимо изъять и изучить указанные в представлении следователя документы.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 14-1, 178 УПК Украины, п.2 ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить следователю прокуратуры Жовтневого района г. Днепропетровска Пашко Е.В., проведение выемки в Днепропетровском областном филиале ООО «Украинский промышленный банк» МФО 307208, следующих документов ООО «Компания «Алекс-Групп» (Код ЭДРПОУ 35861687), связанных с открытием и использованием расчетного счета № 2600301301113:

· Оригинала юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на открытие (закрытие) счета в национальной валюте, карточек с образцами подписей и оттисками печатей, договоров на расчетно-кассовое обслуживание, договоров на обслуживание в системе «Клиент-банк», актов приема-передачи программного продукта, копий документов личности учредителей и должностных лиц фирмы, доверенностей на право управления счетом и распоряжение денежными средствами, находящимися на нем;

· платежных документов на магнитном и бумажном носителе, отражающих движение денежных средств за период с момента открытия счета до 05 ноября 2008 года, с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО, номер счета, номер платежного документа, наименование предприятия, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету: №2600301301113.

· Оригиналов документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счета № 2600301301113 (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров и т.д. т.п.).

 

Судья: В.И.Чернобук