Ухвала суду № 47828325, 31.07.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5115/15-к

Провадження № 1-кс/265/1096/15

УХВАЛА

31 липня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Щербіна А.В., за участю секретаря судвог озасідання Карповій Н.В., прокурора Хая Д.В., слідчого Старик В.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., про арешт грошових коштів на рахунках, -

ВСТАНОВИВ:

30 липня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Старик В.А., яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду прокуратури Донецької області Хая Д.В., про арешт грошових коштів на рахунках підприємств, зазначених у клопотанні, та їх видаткову частину, які відкриті у Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Дніпропетровську (МФО 305675, місто Дніпропетровськ, вулиця Леніна, 26), шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаних рахунків. Крім того, слідчий просить зобов'язати посадових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на цих рахунках станом на момент пред'явлення ухвали суду про їх арешт, та надавати таку інформацію кожне 25 число місяця ініціатору внесеного подання за адресою: 87500, Донецька область, місто Маріуполь, вулиця 130 Таганрозької дивізії, 114, Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області.

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні CУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000051 від 12 червня 2015 року відносно невстановлених службових осіб ТОВ «Азовбізнесальянс» (код ЄДРПОУ 32258851), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01 січня 2013 року по 01 травня 2015 року, невстановлені службові особи ТОВ «АЗОВБІЗНЕСАЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 32258851, зареєстроване за адресою: Донецька область, місто Маріуполь, вулиця Кронштадтська, 6), діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у порушення вимог Податкового Кодексу України, з метою маскування незаконного походження ТМЦ (робіт, послуг), провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з ПП «РЕАЛ-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 34908449), ТОВ «ІНДУСТРІАЛЬНА БУДІВЕЛЬНА ГРУПА» (ЄДРПОУ 37793334), ТОВ «ПУМА ГРУП» (ЄДРПОУ 38546145), ТОВ «ОРДЖО-СЕРВІС» (ЄДРПОУ 38774328), ТОВ «ГЛОБАЛ АЛЬЯНС ГРУП» (ЄДРПОУ 38916909), ТОВ «БАЛТИМОР ГРУП» (ЄДРПОУ 39118064), ТОВ «ІЛІМ ПАЛМ», які в свою чергу здійснювали операції з СГД, що мають «транзитно-конвертаційну» спрямованість: ПП «Троя» (ЄДРПОУ 21534772), ТОВ «КПЦ КОНДОР» (ЄДРПОУ 34823795), ТОВ «БК «АРС Девелопмент» (ЄДРПОУ 39081899), ТОВ «Преміум прінт солюшинс» (ЄДРПОУ 37264367), ТОВ «БК «Грандес 2020» (ЄДРПОУ 39194742), ТОВ «Денекс групп» (ЄДРПОУ 38947518), ТОВ «Анімус» (ЄДРПОУ 35370758), ТОВ «БТ «Будклаб вест» (ЄДРПОУ 39323476), ТОВ «Пума групп» (ЄДРПОУ 38546145), ТОВ «Лакшерістарт» (ЄДРПОУ 38749045), ТОВ «БК «Гранд моноліт» (ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Глобал альянс групп» (ЄДРПОУ 38916909), ТОВ «Балтимор групп» (ЄДРПОУ 39118064), ТОВ «Ілім палм» (ЄДРПОУ 39408232), та мають ознаки фіктивності, сутність яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялись неіснуючі операції на отримання та відпуск товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) з дотриманням встановлених законодавством України процедури оформлення документів, використовуючи реквізити зазначених підприємств і в подальшому дотриманні процедури формування податкового кредиту, у результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість понад 3 760 650,99 гривень, що свідчить про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що складає понад 5 000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

В подальшому 05.06.2013 року невстановлені особи діючи умисно на території Дніпропетровської області, смт.Ювілейне з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території Донецької та інших областей України, з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності створили суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ «Лакшерістарт» (ЄДРПОУ 38749045), який був зареєстрований під номером 10701020000050207 Дніпропетровським районним управлінням юстиції. У подальшому невстановлені особи продовжуючи злочинну діяльність, діючи повторно, не маючи дійсного наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у період 2013-2015 років на території Донецької, Дніпропетровської, Київської областей та м. Києва, м. Харькова знов створили та придбали наступні суб'єкти господарської діяльності (юридичні особи): ТОВ «Ветта» (код 34014867) зареєстроване Харківським міським управлінням юстиції; ТОВ «Регіон кепітал» (код 39228650); ТОВ «Лєсток» (код 39085008); ТОВ «Оксамит-ЮА» (код 39152985); ТОВ «ТД «Харківський» (код 38157736); ПП «Троя» (код 21534772) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «СВ-У» (код 38876285); ТОВ «Бикет союз» (код 38986913) зареєстроване Броварським міськрайонним управлінням юстиції Київської області; ТОВ «Екардо» (код 39167347); ТОВ «Віва конкордія» (код 39152854); ТОВ «Металснаб груп» (код 38277953); ТОВ «Веско трейд» (код 38851889); ТОВ «Лортек груп» (код 38987435); ТОВ «Харбізнес ЛТД» (код 38876992); ТОВ «Бестінбуд» (код 31723991) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Денекс груп» (код 38947518) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Бенес трейд» (код 39337541) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Бігліон» (код 37165657) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «БК «Арс девелопмент» (код 39081899) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «СК-У» (код ЄДРПОУ 38572091) зареєстроване Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «Лесета груп» (код 38952659) зареєстроване Бориспільським міськрайонним управлінням юстиції Київської області; ТОВ «Крона-торгінвест» (код 39215938) зареєстроване Харківським міським управлінням юстиції; ТОВ «Група лінія безпеки» (код 34915566) зареєстроване Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «Торг груп» (код 38784472) зареєстроване Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «Гатіора» (код 38091733) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Рунацентр» (код 35168635) зареєстроване Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «Колма союз» (код 38952554) зареєстроване Бориспільським міськрайним управлінням юстиції Київської області; ТОВ «Трідов» (код 37094686); ТОВ «Орджо-сервіс» (код 38774328) зареєстровано Дніпропетровським районним управлінням юстиції; ТОВ «Магнум сервіс» (код 38633007); ТОВ «Новатор маркет» (код 38120727); ТОВ «Дейверс інвест» (код 37212057); ТОВ «СПКП Технопарк» (код 34718364);ТОВ «Алкогольна традиція» (код 35340990); ПП «Київантікор» (код 24088206); ТОВ «Біон-Н» (код 33718164); ТОВ «Віра Ніка» (код 39240657); ТОВ «Абсолют-бест» (код 38000288); ТОВ «АС-Харків-ХХІ» (код 37875626); ТОВ «Транспортні міжнародні перевезення» (код 37284734); ТОВ «Б.К. Борисфен» (код 38007086); ТОВ «Техносила-Україна» (код 36424772); ТОВ «Бліц-інвест» (код 32984340); ТОВ «Харвест-СВ» (код 39119932); ТОВ «Альянс-ТСТ» (код 39192368); ТОВ «БІЗ Трейд» (код 36060169); ТОВ «Аксео трейд» (код 39332957); ТОВ «Пром-біз» (код 39207887) зареєстровано Дніпропетровським районним управлінням юстиції; ТОВ «Консалтінг технолоджи» (код 39035549);ТОВ «Мет-проект» (код 39220651); ТОВ «Бастіан-груп» (код 39159446); ТОВ «БК «Грандес-2020» (код 39194742) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Віва білдінг» (код 39239919) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Центаврас» (код 39680498) зареєстроване Броварським міськрайонним управлінням юстиції Київської області; ТОВ «Ажис» (код 21943094) зареєстроване Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «БК «Сучасні технології України» (код 38492802) зареєстроване Харківським міським управлінням юстиції; ТОВ «МВК Трейд» (код 38864259) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Маркет альянс» (код 39196399); ТОВ «Некко» (код 33980555);ТОВ «Ілім палм» (код 39408232) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Ліцинія» (код 39523569) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Стар лайт ЛТД» (код 39237932) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Бастіан-груп» (код 39159446);ТОВ «Алсана союз» (код 38952638); ТОВ «Астіон девелопмент» (код 39315905) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «К-Тек» (код 36472831) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Укрнеостайл» (код 39482067);ПП «ТВФ «Геліт плюс» (код 34681497); ТОВ «Інтертехметал» (код 33236692); ТОВ «Буд-трейдинг» (код 38767059) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Бестінбуд» (код 31723991) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Дікстоун» (код 39473988); ТОВ «Червоний дракон» (код 38898424) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Аксент-пром» (код 39369822) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Вега рітейл» (код 39682482); ТОВ «Пром-тех маркет» (код 38736036);ТОВ «Фірма «Технологія» (код 20197861);ТОВ «Сибінвест-Україна» (код 36844089) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Ваш аутсорсинг» (код 38358691);ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338); ТОВ «Авалон компані» (код 39082625);ТОВ «Агріко айтемс» (код 39337066) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Мет-проект» (код 39220651);ТОВ «Каскад ресурс» (код 38382127); ТОВ «Северітас ЛТД» (код 39369657);ТОВ «Доннарстрой» (код 39272370); ТОВ «Альтенс» (код 39356009);ТОВ «Твін комфорт» (код 39802558,); ТОВ «Нестіан трейд» (код 39159577) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Фактум» (код 33995750) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Айпром-стайл» (код 39344669) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Преміум прінт солюшнс» (код 37264367) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Транс бітум» (код 38196796); ТОВ «БК «Гідроінжбуд» (код 38750417); ТОВ «Ланто союз» (код 39332590) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Біз трейд» (код 36060169); ТОВ «Холодопторг» (код 38520745);ТОВ «Грейн сервіс груп» (код 39802633); ТОВ «ТЛК» (код 33630347); ТОВ «Лідер-трейд-сервіс» (код 39215882) зареєстровано Харківським міським управлінням юстиції; ТОВ «Торгоптком» (код 39215903) зареєстроване Харківським міським управлінням юстиції; ТОВ «Ліка інвест» (код 39474716) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Компанія «Феніксгруп» (код 38200236);ТОВ «Укрпартнер трейд» (код 38120732);ТОВ «Луко тресел едьюкейшн джоб менеджмент груп» (код 37826579); ТОВ «Митна справа та логістика» (код 36698523);ТОВ «Астрея груп» (код 38606497);ТОВ «Мідея консалт» (код 38382106);ТОВ «Проф-система» (код 38632134);ТОВ «Будпобутсервіс» (код 32083334); ТОВ «Грін сервіс груп» (код 38382111);ТОВ «Вайт хаус» (код 38001367); ПП «ВФ «Дніпрорибторг» (код 31419134);ТОВ «ПУМА ГРУП» (код 38546145) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «ГЛОБАЛ АЛЬЯНС ГРУП» (38916909) зареєстровано Дніпропетровським міським управлінням юстиції; ТОВ «БАЛТИМОР ГРУП» (39118064) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Анімус» (код 35370758) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «БТ «Будклаб вест» (код 39323476) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Баланс-К» (код 38836153); ТОВ «Охорона і захист» (код 39383598) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Люкс груп» (код 39369725) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Радонс» (код 39384350) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Фортуна-А» (код 39080440) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Систем енерджі корпорейшн» (код 39371760) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Соул груп» (код 39419220) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Веда актив» (код 39407702) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Румак» (код 39170323) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Гамма груп» (код 39426861) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Максіленд» (код 39426259) зареєстроване головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві; ТОВ «Леком інвест» (код 39352905) зареєстровано головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, тобто скоїли фіктивне підприємництво та використовували реквізити зазначених підприємств у наданні послуг щодо мінімізації податкових зобов'язань підприємствам «реального сектору економіки» Донецької та інших областей України, зокрема у період 2013-2015 р.р. надавали вказані послуги ТОВ"АЗОВБІЗНЕСАЛЬЯНС" (ЄДРПОУ 32258851), ПП "РЕАЛ-СТРОЙ" (ЄДРПОУ 34908449), ТОВ "ІНДУСТРІАЛЬНА БУДІВЕЛЬНА ГРУПА" (ЄДРПОУ 37793334).

Також, під час досудового розслідування 09.07.2015 року було проведено слідчі дії (обшуки), вході яких було встановлено та вилучено 157 печаток різних підприємств, які входять до складу «КЦ» в тому числі «фіктивних» підприємств які мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «АЗОВБІЗНЕСАЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 32258851), ТОВ «ІНДУСТРІАЛЬНА БУДІВЕЛЬНА ГРУПА» (ЄДРПОУ37793334), ПП «РЕАЛ-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 34908449).

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ст. 205 ч.2 ст. 212 ч. 3 КК України.

По кримінальному провадженню №32015050000000051 у порядку ст.ст. 276-279 КПК України повідомлення про підозру не складалось.

Клопотання вмотивоване наявними у кримінальному провадженні доказами, копії яких надані слідчому судді для дослідження.

Вислухавши проркурора та слідчого, які в судовому засіданні клопотання підтримали, посилаючись на підстави, наведені у ньому, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Факти наявності у діях невстановлених службових осіб ТОВ «Азовбізнесальянс» (ЄДРПОУ 32258851) ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а також наявності ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, підтверджується дослідженими слідчим суддею доказами, а саме:

- висновком дослідження № 30/05-99-16-01-06-2/32258851 від 11 червня 2015 року «Про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «АЗОВБІЗНЕСАЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 32258851) по взаємовідносинам з ДП «Морський торговельний порт «Южний» (код 4704790) та ДП «Маріупольський морський торговельний порт» (код 1125755) за період 2013-2015 рік»;

- матеріалами (не таємними), отриманими Управлінням Служби безпеки України в Донецькій області, зібраними в порядку ст. 40 КПК України (матеріали №56/34-1226 від 28.07.2015; №56/34-1179 від 21.07.2015; №56/34-798 від 18.06.2015; №56/34-735 від 04.06.2015 та рапортами оперативних співробітників ОУ ГУ ДФС у Донецькій області;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_7 та поясненнями ОСОБА_8;

- проведеним аналізом податкової звітності АІС «Податковий блок» ДФС України.

Вказані документи дають підстави вважати, що підприємства ТОВ «Індустріальна будівельна група» (ЄДРПОУ37793334), ПП «Реал-строй» (ЄДРПОУ 34908449), ПП «Троя», ТОВ «БК «АРС Девелопмент», ТОВ «Преміум прінт солюшинс», ТОВ «БК «Грандес 2020», ТОВ «Денекс групп», ТОВ «Анімус», ТОВ «Орджо-сервіс», ТОВ «БТ «Будклаб вест», ТОВ «Пума групп», ТОВ «Лакшерістарт», ТОВ «БК «Гранд моноліт», ТОВ «Глобал альянс групп», ТОВ «Балтимор групп», ТОВ «Ілім палм» створені та здійснювали фінансово-господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, створюючи незаконний податковий кредит своїм контрагентам та створюють умови для недоотримання коштів Державним бюджетом України та не постачали ТМЦ на адресу ТОВ «Азовбізнесальянс» (ЄДРПОУ 32258851), тобто, операції купівлі-продажу ТМЦ (робіт,послуг) фактично не здійснювались.

Отже можна зробити висновок, що первинні та податкові документи, що мають підтверджувати факт здійснення господарських операцій з ТОВ «Азовбізнесальянс», виписані незаконно, або виписані з порушенням норм діючого законодавства, тобто, фактично фінансово-господарські взаємовідносини між підприємствами не здійснювались.

Матеріали розслідування, проведені Управлінням Служби безпеки України в Донецькій області, містять дані про осіб, які є організаторами, керівниками та виконавцями дій, направлених для досягнення злочинної мети. Про спільність дій конкретних осіб свідчать ті дані, що зазначені вище СГД мають спільних посадових осіб та засновників, використовують спільні юридичні адреси, розрахункові рахунки підприємств відкриті в одних банківських установах, при реєстрації податкових накладних використовують однакові «електроні скриньки» та «ІР адреси», а також при схемному формуванні податкового кредиту з ПДВ використовують спільні СГД з ознаками «податкової ями».

Результати проведених Управлінням Служби безпеки України в Донецькій області заходів дають підстави вважати, що до складу «транзитно-конвертаційних» підприємств входять ТОВ «Аксент пром» (ЄДРПОУ 39369822); ТОВ «Айпром стайл» (ЄДРПОУ 39344669); ТОВ «Бенес трейд» (ЄДРПОУ 39337541); ТОВ «Бігліон» (ЄДРПОУ 37165657); ТОВ «Бікет союз» (ЄДРПОУ 38986913); ТОВ «Ветта» (ЄДРПОУ 34014867); ТОВ «Ланто союз» (ЄДРПОУ 39332590); ТОВ «Червоний дракон» (ЄДРПОУ 38898424); ТОВ «Люкс груп» (ЄДРПОУ 39369725); ТОВ «Радонс» (ЄДРПОУ 39384350); ТОВ «Нестіан трейд» (ЄДРПОУ 39159577); ТОВ «ТД« Укртрейдгруп »(ЄДРПОУ 39221304); ТОВ «Пром-біз» (ЄДРПОУ 39207887); ТОВ «Бестінбуд» (ЄДРПОУ 31723991); ТОВ «Фортуна-А» (ЄДРПОУ 39080440); ТОВ «Систем енерджі корпорейшн» (ЄДРПОУ 39371760); ТОВ «Соул груп» (ЄДРПОУ 39419220); ТОВ «Веда актив» (ЄДРПОУ 39407702); ТОВ «Румак» (ЄДРПОУ 39170323); ТОВ «Гамма груп» (ЄДРПОУ 39426861); ТОВ «Максіленд» (ЄДРПОУ 39426259); ТОВ «Леком інвест» (ЄДРПОУ 39352905); ТОВ «Віва білдінг» (ЄДРПОУ 39239919); ТОВ «Лідер трейд сервіс» (ЄДРПОУ 39215882); ТОВ «К-Тек» (ЄДРПОУ 36472831); ТОВ «МВК Трейд» (ЄДРПОУ 38864259); ТОВ «Сібінвест Україна» (ЄДРПОУ 36844089); ТОВ «Ліцинія» (ЄДРПОУ 39523569); ТОВ «Стар лайт ЛТД» (ЄДРПОУ 39237932); ТОВ «Агріко айтемс» (ЄДРПОУ 39337066); ТОВ «Буд-трейдінг» (ЄДРПОУ 38767059); ТОВ «Астіон-девелопмент» (ЄДРПОУ 39315905); ТОВ «Ліка інвест» (ЄДРПОУ 39474716); ТОВ «Фактум» (ЄДРПОУ 33995750); ТОВ «МПК» (ЄДРПОУ 32382886); ТОВ «Текма союз» (ЄДРПОУ 39404518); ТОВ «Охорона і захист» (ЄДРПОУ 39383598); ТОВ «СПКП Технопак» (ЄДРПОУ 34718364); ТОВ «Віра ніка» (ЄДРПОУ 39240657); ТОВ «Вега рітейл» (ЄДРПОУ 39682482); ТОВ «Доннарстрой» (ЄДРПОУ 39272370); ТОВ «Центаврас» (ЄДРПОУ 39680498); ТОВ «Некко» (ЄДРПОУ 38980555).

Як вбачається з матеріалів клопотання, в банківській установі, Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Дніпропетровську (МФО 305675, місто Дніпропетровськ, вулиця Леніна, 26), відкрито рахунки: ТОВ «К-Тек» (ЄДРПОУ 36472831), рахунки № 26003000116224, №26000000216224; № 26007000316224; ТОВ «МВК Трейд» (ЄДРПОУ 38864259), рахунок №26003000116440; ТОВ «Сібінвест Україна» (ЄДРПОУ 36844089), рахунки №26009000216236, №26002000116236, № 26006000316236; ТОВ «Ліцинія» (ЄДРПОУ 39523569), рахунок № 26007000116510; ТОВ "ІЛІМ ПАЛМ" (ЄДРПОУ 39408232), рахунок №26009000116240; ТОВ «Стар лайт ЛТД» (ЄДРПОУ 39237932), рахунок №26009000116530; ТОВ «Агріко айтемс» (ЄДРПОУ 39337066), рахунок № 26004000116193; ТОВ «Астіон-девелопмент» (ЄДРПОУ 39315905), рахунок №26004000116546; ТОВ «СПКП Технопак» (ЄДРПОУ 34718364), рахунок № 26005000116374; ТОВ «Вега рітейл» (ЄДРПОУ 39682482), рахунок №26007000116587; ТОВ «Доннарстрой» (ЄДРПОУ 39272370), рахунок №26003000116365; ТОВ «Центаврас» (ЄДРПОУ 39680498), рахунок № 26008000116586; ТОВ «Некко» (ЄДРПОУ 38980555), рахунок № 26007000116598; ПП «Троя» (ЄДРПОУ 21534772), рахунки № 26001000115636; №26008000215636; ТОВ «БК «АРС Девелопмент» (ЄДРПОУ 39081899), рахунок № 26000000115585; ТОВ «БК «Грандес 2020» (ЄДРПОУ 39194742), рахунки № 26000000215504, № 26003000115504; ТОВ «Преміум прінт солюшнс» (ЄДРПОУ 37264367), рахунки № 26008000215528, №26001000115528; ТОВ "БІГЛІОН" (ЄДРПОУ 37165657), рахунки № 26003000215664, № 26006000115664.

Наведене вище дає підстави вважати, що грошові кошти на зазначених рахунках, можливо здобуті злочинним шляхом, в результаті вчинення кримінального правопорушення, та/або є доходами від нього.

Відповідно до положень ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Згідно до ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Отже арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти неправомірним негативним наслідкам при розслідуванні злочину.

З огляду на наведені положення, слідчий суддя вважає, що арешт майна з підстав, передбачених ч.2 ст.170 КПК України, по суті являє собою форму забезпечення доказів та не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов'язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна, та приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання в частині накладання арешту на грошові кошти.

В той же час, слідчий суддя вважає безпідставним клопотання слідчого, в частини покладання на банківську установу обов'язків, які не передбачені положеннями глави 17 КПК України. Отже, в цій частині клопотання слідчого задоволенню не підлягає.

Одночасно слідчий суддя зауважує, що в силу положень ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому у застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області Старик В.А. про арешт грошових коштів на рахунках - задовольнити частково.

2. Накласти арешт на грошові кошті:

-ТОВ «К-Тек» (ЄДРПОУ 36472831) на рахунках №26003000116224, №26000000216224; № 26007000316224,

-ТОВ «МВК Трейд» (ЄДРПОУ 38864259) на рахунку №26003000116440,

-ТОВ «Сібінвест Україна» (ЄДРПОУ 36844089) на рахунках №26009000216236, №26002000116236, № 26006000316236,

-ТОВ «Ліцинія» (ЄДРПОУ 39523569) на рахунку №26007000116510,

-ТОВ "ІЛІМ ПАЛМ" (ЄДРПОУ 39408232) на рахунку №26009000116240,

-ТОВ «Стар лайт ЛТД» (ЄДРПОУ 39237932) на рахунку №26009000116530,

-ТОВ «Агріко айтемс» (ЄДРПОУ 39337066) на рахунку №26004000116193,

-ТОВ «Астіон-девелопмент» (ЄДРПОУ 39315905) на рахунку №26004000116546,

-ТОВ «СПКП Технопак» (ЄДРПОУ 34718364) на рахунку №26005000116374,

-ТОВ «Вега рітейл» (ЄДРПОУ 39682482) на рахунку №26007000116587,

-ТОВ «Доннарстрой» (ЄДРПОУ 39272370) на рахунку №26003000116365,

-ТОВ «Центаврас» (ЄДРПОУ 39680498) на рахунку №26008000116586,

-ТОВ «Некко» (ЄДРПОУ 38980555) на рахунку №26007000116598,

-ПП «Троя» (ЄДРПОУ 21534772) на рахунках №26001000115636; №26008000215636,

-ТОВ «БК «АРС Девелопмент» (ЄДРПОУ 39081899) на рахунку №26000000115585,

-ТОВ «БК «Грандес 2020» (ЄДРПОУ 39194742) на рахунках №26000000215504, №26003000115504,

-ТОВ «Преміум прінт солюшнс» (ЄДРПОУ 37264367) на рахунках №26008000215528, №26001000115528,

-ТОВ "БІГЛІОН" (ЄДРПОУ 37165657) на рахунках №26003000215664, №26006000115664,

відкритих у Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Дніпропетровську (МФО 305675, місто Дніпропетровськ, вулиця Леніна, 26).

3. Роз'яснити, що відповідно до ч.1 ст.174 КПК України, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

4. Копію цієї ухвали не пізніше наступного робочого дня після її постановлення надіслати слідчому, прокурору, іншим заінтересованим особам.

5. Ця ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

6. Ця ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя А.В. Щербіна