Ухвала суду № 47817164, 20.01.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 20.01.2015 Справа № 554/473/15-к

Провадження № 1-КС/554/289/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2015 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Юрченко А.О.

за участю слідчого - Рябуха О.О.

розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції Рябуха О.О. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014170000000486 від 04.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у період часу за липень, вересень, грудень 2013 року невстановлені особи від імені службових осіб ТОВ «Бау профі» (код ЄДРПОУ 36961022), грубо порушуючи вимоги п. п. 198.1, 198.2, 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-IV, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення суб'єктами господарської діяльності (вигодо набувачами) від сплати обов'язкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із Приватною агрофірмою «ВАТАЛ» (код ЄДРПОУ30653974), ТОВ «ЕЛЕКТРОДПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 33611832), Іванівською дослідно-селекційною станцією інституту біоенергетичних культур і цукрових буряків національної академії аграрних наук України (код ЄДРПОУ 729899), ТОВ «ЛАН» (код ЄДРПОУ 30615242), ТОВ «ДНІПРОФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 31197751), ТОВ «КОБАЛЬТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36411700), ДП «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ» (код ЄДРПОУ 24584661), ТОВ «БУДКОМЛЕКТ-96» (код ЄДРПОУ 23944525), СТОВ «СЛАВУУТИЧ» (код ЄДРПОУ 30895709), ТОВ «ЕВЕНТУС» (код ЄДРПОУ 35933455), ТОВ «КОНДИТЕРСЬКА ФАБРИКА «СТИМУЛ» (код ЄДРПОУ 30615242) та з рядом інших суб'єктів господарювання, яке фактично місця не мали.

При цьому, фактично ТОВ «Бау профі» за місцем реєстрації не перебуває, будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, у тому числі не мало будь-яких господарських відносин із вказаними підприємствами-вигодонабувачами. Перерахування Приватною агрофірмою «ВАТАЛ», ТОВ «ЕЛЕКТРОДПОСТАЧ», Іванівською дослідно-селекційною станцією інституту біоенергетичних культур і цукрових буряків національної академії аграрних наук України, ТОВ «ЛАН», ТОВ «ДНІПРОФЛЕКС», ТОВ «КОБАЛЬТ ТРЕЙД», ДП «НАЕК ЕНЕРГОАТОМ», ТОВ «БУДКОМЛЕКТ-96», СТОВ «СЛАВУУТИЧ», ТОВ «ЕВЕНТУС», ТОВ «КОНДИТЕРСЬКА ФАБРИКА «СТИМУЛ» грошових коштів у безготівковій формі на розрахунковий рахунок ТОВ «Бау профі» є безпідставним та спрямованим на прикриття незаконної діяльності із ухилення суб'єктами господарської діяльності від сплати обов'язкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту.

Оскільки у слідства виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ «БАУ ПРОФІ» в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб товариства та підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз, то слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, які знаходяться у Реєстраційній службі Кременчуцького міського управління юстиції, що за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Радянська 15/4.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме в межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції Рябуха О.О. дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (провести виїмку) оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів ТОВ «БАУ ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, наказів про призначення та звільнення службових осіб, посадових інструкцій, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація підприємства, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Кременчуцького міського управління юстиції, що за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Радянська 15/4.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька