Ухвала суду № 47734617, 30.07.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6396/15-к

пр.№ 1-кс/464/1667/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

30.07.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Лєсной С.Є., при секретарі судових засідань Гарасимович Ю.Р., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудного О.Б., розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудний О.Б. у зв'язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015140000000123 від 08.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Гулай Б.М. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ПП «ПГ Оператор» (ЄДРПОУ 37879602) у період грудня 2014 року проводили взаєморозрахунки щодо отримання послуг у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054), в результаті чого безпідставно занизили податок на прибуток на суму 292 500 грн., та податок на додану вартість на суму 325 000 грн., що призвело до умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах. Вказані порушення підтверджується актом перевірки № 329/22-02/37879602 від 08.05.2015 ДПІ у Франківському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області.

Враховуючи вищенаведене можна стверджувати, що вищезазначені господарські операції між ПП «ПГ Оператор» та ТОВ «Грант Буд» фактично не здійснювались, а документи, в яких вони відображені, складені виключно з метою заниження об'єктів оподаткування.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по фінансово-господарських операціях з ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) ПП «ПГ Оператор» в період грудня 2014 року, здійснювало через рахунок №26004425392, відкритий ПП «ПГ Оператор» (ЄДРПОУ 38751054) в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) адреса: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між вищевказаним СПД, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Грант Буд», які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП «ПГ Оператор», є його дослідження по вказаному банківському рахунку. У зв'язку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Брудний О.Б. клопотання підтримав.

Представник ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що подане слідчим Брудним О.Б. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання з а д о в о л и т и.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудному Оресту Богдановичу тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №26004425392, відкритий ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168) адреса: Одеська область, м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28; комп'ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку №26004425392, відкритий ТОВ «Грант Буд» (ЄДРПОУ 38751054) в ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), за період грудня 2014 року в паперовому та електронному вигляді.

Виконання ухвали суду покласти на ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), Одеська обл. м. Іллічівськ, вул. Леніна, 28.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення .

Слідчий суддя Лєсной С.Є.