Ухвала суду № 47705262, 01.07.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/3077/15

Справа №760/12165/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Курова О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування ВП Литвиненка Д.О. погоджене зі старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про проведення обшуку на підставі матеріалів кримінального провадження № 32015100110000090, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.04.2015 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст. 212 КК України , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщені за адресою: АДРЕСА_1 де фактично проживає ОСОБА_3 головний директор ТОВ « Бонд» з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ « Бонд» з ТОВ « Лигеро» та іншими суб»єктами підприємницької діяльності,які мають ознаки фіктивності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації накладні , податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні накладні, документи листування, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носіїв інформації, засоби зв»язку, печатки підприємств, журнали обліку складської продукції чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також грошові кошти та майно, здобуті злочинним шляхом,які мають значення для встановлення істини у справі.

Обґрунтовував своє клопотання посиланням на те, що в провадженні СУ ФР МГУ ДФС -Центрального офісу з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000090 від 21.04.2015 року за ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у відповідності до аналітичного дослідження від 10.04.2015 року № 73/16-00/24769691 службові особи ТОВ « Бонд» / код ЄДРПОУ 24769691/ ймовірно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 20 152933.20 грн. Також встановлено, що протягом жовтня-грудня 2013 року службові особи ТОВ « Бонд» за договором консигнації № 04/13 к від 20.05.2013 року провели операції з імпорту цигарок з фільтром, експортованих з Білорусії.

Імпорт здійснювався нібито в адресу ТОВ « Лигеро»/Республіка Молдова, / на загальну суму понад 25,3 млн грн.. Згідно інформації отриманої від компетентних органів Республіки Молдова встановлено, що директор ТОВ « Лигеро» помер 12.10.2013 року, тому операції з експорту на адресу ТОВ « Лигеро» мають ознаки сумнівних.

Отже слідством встановлено,що ТОВ « Бонд» документально оформлюючи господарські операції під виглядом договору-консигнації, не здійснювало експорт тютюнових виробів до нерезидента ТОВ « Лигеро» в режимі реекспорту, ймовірно отримуючи при цьому дохід від реалізації таких тютюнових виробів на території України, який не відображений в податковому та бухгалтерському обліку ТОВ « Бонд», що призвело до заниження нарахування та сплати податку на додану вартість у розмірі 20 159 933,20грн.

Відповідно до довідки № 587 від11.06.2015 року , наданої Молодіженською сільською радою власником будинку АДРЕСА_1 Одеської області являється ОСОБА_4.

Тому слідчий зазначав, що є достатні підстави вважати що за вказаною адресою можуть знаходитись розшукувані вищевказані документи, речі та докази, які мають важливе доказове значення в рамках здійснення досудового розслідування.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку що у клопотанні слід відмовити повністю з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Як зазначено в ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Між тим, в матеріалах поданого клопотання відсутня наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи перебувають у володінні останньої, а також знаходяться у зазначеному приміщенні за вказаною адресою, тобто відсутній достатній виклад обставин та потреб досудового слідства, обумовлених для проведення обшуку зазначеного житлового приміщення, тому підстав для надання слідчому дозволу на проведення обшуку не вбачається.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування ВП Литвиненка Д.О. погоджене зі старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про проведення обшуку на підставі матеріалів кримінального провадження № 32015100110000090, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.04.2015 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3ст. 212 КК України , -відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І Курова.