Вирок № 47666190, 27.07.2015, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/13618/15-к

1-кп/522/819/15

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 липня 2015 року Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого - судді Терзі І.Г.,

при секретарі - Ареф'євій Л.О.,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду у м. Одесі угоду про визнання винуватості від 22.06.2015р., укладену між прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В. та підозрюваним ОСОБА_2 та обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100050000056 від 19.06.2015р., відносно

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Києва, громадянина України, який має середню освіту, не одруженого, не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

обвинуваченого у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.1 ст.358 КК України,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора - Алієва А.В.,

захисника - ОСОБА_3,

обвинуваченого - ОСОБА_2 ,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 за попередньою домовленістю з невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім'я «ОСОБА_6», зареєстрував на своє ім'я суб'єкт підприємницької діяльності - Товариство з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ») «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301)з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, а саме підписав в присутності нотаріуса статут ТОВ «ТОНЛЕСАП» та передав його невстановленій досудовим розслідуванням особі з метою проведення державної реєстрації вказаного підприємства та прикриття її незаконної діяльності направленої на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат реально діючим підприємствам з метою ухилення їх від сплати податків до Державного бюджету України.

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ОСОБА_2 рахується керівником та одноосібним засновником суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, а саме ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301).

Незважаючи на те, що вказане підприємство було зареєстроване в державних органах влади як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_2 зареєстрував на своє ім'я не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, а за грошову винагороду з метою прикриття не законної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб та формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість і завищення витрат іншим підприємствам.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при невстановлених слідством обставинах, в кінці листопада 2013 року, перебуваючи у м. Одеса, ОСОБА_2 зустрівся з невстановленою слідством особою з приводу реєстрації на своє ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), з метою прикриття незаконної діяльності.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника підприємства ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), та те, що підприємство реєструється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_2, з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію.

В свою чергу ОСОБА_2, реалізовуючи злочинний намір, направлений на реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі копії паспорту серії НОМЕР_2, виданого Дарницьким РУ ГУ МВС України в м. Києві від 26.11.2002 та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_1. На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол №1 Загальних Зборів Учасників ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301)від 24.10.2013, наказ №1 про призначення директора ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301) та Статут ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), в яких ОСОБА_2 був зазначений, як засновник товариства.

Цього ж дня, 25.10.2013, реалізовуючи свій злочинний умисел ОСОБА_2 прослідував до приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Левчука А.В., офіс якого розташований за адресою: АДРЕСА_2, де в присутності вказаного нотаріуса підписав документи ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), чим засвідчив факт реєстрації даного товариства. Також з даного приводу він розписався в Реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №2571 від 20.11.2013.

Того ж дня, у невстановлений досудовим розслідуванням час, після підписання вказаних документів, біля входу з офісного приміщення нотаріуса за адресою: АДРЕСА_2, ОСОБА_2 передав їх за грошову винагороду у розмірі 500 гривень, невстановленій досудовим розслідуванням особі.

Під час підписання протоколу №1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТОНЛЕСАП»від 24.10.2013 та статуту ТОВ «ТОНЛЕСАП», затвердженого протоколом №1 загальних зборів засновників (учасників) Товариства від 24.10.2013, ОСОБА_2 розумів, що він підписує документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстраційних дій ТОВ «ТОНЛЕСАП», оскільки ОСОБА_2 та невстановлені слідством особи домовились про те, що засновником та директором підприємства буде призначено ОСОБА_2, але він в подальшому до діяльності ТОВ «ТОНЛЕСАП» не буде мати ніякого відношення, а незаконною діяльністю з використанням документів та печатки ТОВ «ТОНЛЕСАП» будуть займатись інші особи.

Вказані дії ОСОБА_5, здійснював виключно за грошову винагороду. При створенні ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301)ОСОБА_2не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_2як засновником, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 28.10.2013 з метою державної реєстрації ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301)подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Одеського міського управління юстиції. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «ТОНЛЕСАП», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №15561020000047754.

Незаконна діяльність ОСОБА_2та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши реєстраційні документи ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що при невстановлених слідством обставинах, в кінці жовтня 2013 року, перебуваючи у м. Одеса, ОСОБА_2 зустрівся з невстановленою слідством особою на ім'я «ОСОБА_6» з приводу реєстрації на своє ім'я в органах державної влади, за грошову винагороду, суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного Товариства.

Усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою на ім'я «ОСОБА_6», як майбутнього засновника та власника зареєстрованого підприємства, усвідомлюючи, що підприємство реєструється без наміру здійснювати господарську діяльність, передбачену статутом вказаного підприємства ОСОБА_2, з корисливих спонукань, погодився на таку пропозицію.

В свою чергу ОСОБА_2, реалізовуючи злочинний намір, діючи з корисливих мотивів, в денний час доби 25.10.2013, перебуваючи в офісному приміщенні приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу Левчука А.В., за адресою: АДРЕСА_2, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру придбати та приймати статутний капітал ТОВ «ТОНЛЕСАП»в присутності вищевказаного нотаріуса, засвідчив своїм підписом офіційний документ, який видається засновником підприємства та посвідчується приватним нотаріусом, який надає права на державну реєстрацію юридичної особи та ведення господарської діяльності, а саме: статут ТОВ «ТОНЛЕСАП», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів Засновників від 24.10.2013, до якого внесено завідомо неправдиві відомості, а саме:

-п.1.3 визначено, що засновником підприємства та єдиним власником є громадянин України ОСОБА_2, який фактично наміру створювати вказане підприємство і бути його учасником не мав; в подальшому права учасника товариства не використовував та обов'язки учасника товариства не виконував;

-п.2.1 визначено мету діяльності ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), які фактично ОСОБА_2 виконувати наміру не мав;

-п.7.1. зазначено, що для забезпечення діяльності Товариства, за рахунок грошових внесків Учасників, створено статутний капітал Товариства у розмірі 385000,00 грн., що складає 100% статутного капіталу, та розподіляється - ОСОБА_2, частка якого у Статутному капіталі становить 100%, що складає 385000,00 грн., хоча фактично ОСОБА_2 не робив вклади в порядку, розмірі та засобами, що передбачені установчими документами;

Крім того в цей же день, в приміщенні вказаного нотаріуса,

ОСОБА_2, підписав довіреність завчасно підготовлену невстановленою особою, якою уповноважив невідомих йому осіб бути його представниками та вести від його імені справи в усіх органах державної влади та управління, органах статистики, органах внутрішніх справ, в усіх судових установах, нотаріальних конторах, в тому числі в районній державній адміністрації, державній податковій адміністрації та районній податковій інспекції, пенсійному фонді, державній службі зайнятості, фонді соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України, фонді соціального страхування від тимчасової втрати працездатності України, фонді Соціального страхування на випадок безробіття, дозвільній системі, установах банків та будь-яких інших фондах, установах, організаціях, підприємствах всіх форм власності з питань реєстрації установчих документів ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301), а також в банківських установах з питань відкриття рахунків Товариства.

Того ж дня, у невстановлений слідством час, після підписання вказаних вище документів, біля виходу з офісного приміщення нотаріуса за адресою:

АДРЕСА_2, ОСОБА_2 передав їх, за грошову винагороду у розмірі 500 гривень, невстановленій досудовим розслідуванням особі, тобто вчинив їх збут з метою використання іншими особами.

Вищевказані установчі документи, засвідчені ОСОБА_2 як засновником, невстановлена досудовим розслідуванням особа, у відповідності відведеної їй ролі, 28.10.2013 з метою державної реєстрації ТОВ «ТОНЛЕСАП» (код ЄДРПОУ 38953301)подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Одеського міського управління юстиції, розташованого за адресою м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 15. Цього ж дня, Державним реєстратором проведено державну реєстрацію ТОВ «ТОНЛЕСАП», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №15561020000047754.

Згідно угоди про визнання винуватості від 22.06.2015р., укладеної між прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В. та підозрюваним ОСОБА_2 у відповідності до вимог ст. 472 КПК України прокурор прокуратури Оболонського району м.Києва Алієв А.В. та підозрюваний ОСОБА_2 дійшли згоди про те, що ОСОБА_2 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 та ч. 1 ст. 358 КК України, в обсязі підозри від 22.06.2015 року, оголошеній у кримінальному провадженні №32015100050000056, і зобов'язується:

а) беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні;

б) повністю відшкодувати суму за проведення почеркознавчої експертизи в розмірі 386 гривень 28 копійок.

Одночасно, сторони угоди про визнання винуватості погодилися на призначення покарання призначення ОСОБА_2 покарання за скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - у вигляді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 гривень; призначення ОСОБА_2 покарання за скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України - у вигляді обмеження волі на строк один рік; призначення, на підставі ст. 70 КК України, ОСОБА_2 остаточного покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим - у вигляді обмеження волі на строк один рік; звільнення, на підставі ст. 75 КК України, ОСОБА_2 від відбування покарання з випробуванням зі встановленням іспитового строку тривалістю один рік. На підставі п. п. 2, 3, 4 ч. 1 ст. 76 КК України, покласти на ОСОБА_2 такі обов'язки: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти ці органи про зміну місця проживання та роботи, періодично з'являтися на реєстрацію в органи кримінально-виконавчої інспекції.

В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст. 473 КПК України та наслідки її невиконання.

У підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_2 свою провину у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.1 ст.358 КК України визнав та зазначив, що він розуміє надані йому законом права, розуміє наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, визначені ст. 473 КПК України, характер пред'явленого обвинувачення, вид покарання, який до нього буде застосований в результаті затвердження угоди про визнання винуватості.

Прокурор прокуратури Оболонського району м.Києва Алієв А.В. просив затвердити угоду про визнання винуватості від 22.06.2015р., укладену між ним та підозрюваним ОСОБА_2

Підозрюваний ОСОБА_2 та його захисник - адвокат ОСОБА_3 просили затвердити угоду про визнання винуватості від 22.06.2015р., укладену між ОСОБА_2 та прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши пояснення обвинуваченого, думку прокурора, приходить до наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим. Згідно ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Суд вважає, що дії ОСОБА_2 правильно кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України, за кваліфікуючими ознаками фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, та за ч.1 ст.358 КК України за кваліфікуючими ознаками підроблення офіційного документу, який видається підприємством та посвідчується приватним нотаріусом, і який надає права, з метою використання його іншою особою та збув такий документ.

Судом встановлено, що ОСОБА_2 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочиів, передбачених ч.1 ст. 205 КК України, та ч.1 ст.358 КК України, які згідно ст. 12 КК України, є злочинами невеликої тяжкості.

При цьому судом з'ясовано, що обвинувачений ОСОБА_2 цілком розуміє права, визначені п.п.1-4 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, який буде застосований до нього у разі затвердження угоди судом.

Дослідивши угоду про визнання винуватості та переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченого тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, з'ясувавши у обвинуваченого чи цілком він розуміє наслідки затвердження угоди, роз'яснивши обвинуваченому його право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов'язаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення у вчинені якого його обвинувачують, встановивши правильне розуміння обвинуваченим змісту та наслідків затвердження угоди, а також перевіривши її відповідність вимогам кримінального процесуального законодавства, заслухавши доводи учасників підготовчого судового засідання та роз'яснивши їм обмеження права щодо оскарження вироку, передбачені ст.473 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості, укладена 22.06.2015р., між прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В. та підозрюваним ОСОБА_2 відповідає вимогам КПК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушуються права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, укладення угоди є добровільним, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст.65 КК України, у зв'язку із чим суд вважає, що угода підлягає затвердженню.

Також суд враховує обставини, що пом'якшують покарання обвинуваченого згідно ст.66 КК України, а саме визнання вини та щире каяття, а також те, що він раніше не судимий та позитивно характеризується.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 468, 475 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Угоду про визнання винуватості від 22.06.2015р., укладену між прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В. та підозрюваним ОСОБА_2 - затвердити.

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.205 та ч.1 ст.358 КК України та призначити йому покарання:

- по ст. 205 ч.1КК України у вигляді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 гривень;

- по ст. 358 ч.1 КК України у вигляді обмеження волі строком на 1 (один) рік;

На підставі ст. 70 КК України, ОСОБА_2 за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити остаточне покарання у вигляді обмеження волі строком на 1 (один) рік;

На підставі ст. 75 КК України, ОСОБА_2 звільнити від відбування покарання з випробуванням зі встановленням іспитового строку тривалістю 1 (один) рік.

На підставі п. п. 2, 3, 4 ч. 1 ст. 76 КК України, покласти на ОСОБА_2 такі обов'язки: не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої інспекції, повідомляти ці органи про зміну місця проживання та роботи, періодично з'являтися на реєстрацію в органи кримінально-виконавчої інспекції.

Запобіжний захід ОСОБА_2 не обирався.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави процесуальні витрати на залучення експерта у сумі 368 грн. 28 коп.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України шляхом подачі через Приморський районний суд м. Одеси в апеляційний суд Одеської області апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя

27.07.2015