Ухвала суду № 47646347, 24.06.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/14452/15-к

Провадження №1-кс/127/6314/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Хамайдули С.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Хамайдули С.В. тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Хамайдула Станіслав Володимирович звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження відкрито про те, що в грудні 2014 року невідома особа на ім'я ОСОБА_4 з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_2 зареєструвати на його ім'я ТОВ "Вестейт" на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_2 передано особі на ім'я ОСОБА_4 печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 як директор ТОВ "Вестейт" ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав. В подальшому було встановлено ряд суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та можуть бути задіяні у злочинній схемі щодо легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, конвертації грошових коштів, а саме: ТОВ "Прод-Тор" (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), ТОВ "Ділові ініцітиви" (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ "Вінницябудремсервіс" (код за ЄДРПОУ 39445486, м. Вінниця) керівником яких являється гр.-нин ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Згідно матеріалів кримінального провадження до вищезазначеного громадянина з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу - тримання під вартою. Крім того, встановлено, що в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ "Прод-Тор", ТОВ "Ділові ініціативи" та ТОВ "Вінницябудремсервіс" - січень-травень 2015 року гр.-нин ОСОБА_3 знаходився в місцях позбавлення волі та на даний час знаходиться в Стрижавській виправній колонії № 81.

Крім того, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу "фіктивні підприємства" - ТОВ "Прод-Тор" (код за ЄДРПОУ 39254345, зареєстровано 12.06.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Київська, 16, основний вид діяльності - оптова торгівля зерном, необробленим тютюном; насінням і кормами для тварин) та ТОВ "Ділові ініціативи" (код за ЄДРПОУ 39529293, зареєстровано 04.12.2014 за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 82, основний вид діяльності - діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту. Кількість працівників - 1 особа), ТОВ "Вінницябудремсервіс" (код за ЄДРПОУ 39445486, адреса: м. Вінниця, вул. Келецька, 85, кв. 12). Гр.-нин ОСОБА_3, який рахується керівником вищезазначених підприємств пояснив, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств. Протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували вищезазначені підприємства для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ "Прод-Тор" та ТОВ "Ділові ініціативи", та відповідно, можливість підприємствами сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ТОВ "АПК Поділля" по придбанню товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаному банківському рахунку ТОВ "АПК Поділля".

Враховуючи те, що службові особи ТОВ "АПК Поділля" мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ТОВ "Прод-Тор" та ТОВ "Ділові ініціативи" з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ "АПК Поділля" та проведення судово-бухгалтерської експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ТОВ "АПК Поділля", виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку за № 37517000189870, які перебувають у володінні службових осіб Казначейства України та знаходяться за адресою: м. Київ, Печерський р-н, вул. Бастіонна, 6, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, дійшов висновку, що клопотання є не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та здійснити їх виїмку.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що в клопотанні відсутні будь - які обґрунтування, підстави щодо надання тимчасового доступу, тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у володінні Казначейства України.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання заступника начальника 1-го відділу кримінальних розслідувань Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Хамайдули С.В. про тимчасовий доступ до документів у володінні Казначейства України.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: