Ухвала суду № 47598105, 28.07.2015, Оболонський районний суд міста Києва

28.07.2015 Справа № 756/9458/15-к

№ 756/9458/15-к

№ 1-кс/756/1188/15

У Х В А Л А

Іменем України

28 липня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Бевзенко Ю.П., при секретарі Пильтяй Н.М., за участі старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Гапонюка С.М., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Гапонюка С.М., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Алієвим А.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Гапонюк С.М., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м.Києва Алієвим А.В., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000064 від 17 липня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, з посиланням на те, що ТОВ «Белінда Торг» (код ЄДРПОУ 39674594) зареєстровано у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві від 04.03.2015 за №10691020000033845 та перебуває на обліку ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві з 05.03.2015, податкова адреса підприємства: м. Київ, вул. Богатирська, 14. Згідно реєстраційних документів ТОВ «Белінда Торг» одноосібним директором і засновником підприємства являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1).

Крім того, ТОВ «Белінда Торг»» на даний час не звітує до ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві та відсутнє за місцезнаходженням реєстрації.

В ході досудового розслідування допитано як свідка одноосібного директора та засновника ТОВ «Белінда Торг» (код ЄДРПОУ 39674594) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який повідомив, що не має ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Белінда Торг» та погодився зареєструвати вказане підприємство на своє ім'я за грошову винагороду без мети здійснення реальної господарської діяльності на прохання маловідомої йому особи на ім'я «ОСОБА_5».

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «Белінда Торг» перебуває на податковому обліку ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві з 05.03.2015 та на даний час не звітує.

У зв'язку з цим, виникла необхідність в доступі до документів на підставі яких ТОВ «Белінда Торг» взято на податковий облік, довідок про взяття на облік, свідоцтва платника ПДВ та документів, на підставі яких підприємству було видане свідоцтво платника ПДВ, податкової звітності підприємства з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства з моменту взяття на облік по теперішній час, довіреностей на представлення інтересів підприємства, кореспонденції, в якій вказане підприємство фігурує за будь-яких обставин, документів щодо проведення документальних перевірок підприємства ТОВ «Белінда Торг» та актів перевірок ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, які зберігаються ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, пр-т. Героїв Сталінграду, 58, з метою встановлення осіб причетних до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Белінда Торг», а тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а саме представник ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві, а також прокурор прокуратури Оболонського району м.Києва Алієв А.В. про день та час розгляду клопотання повідомлялись належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомили, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 17 липня 2015 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Гапонюка С.М., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Алієвим А.В. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гапонюку Сергію Миколайовичу тимчасового доступу та, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, з можливістю вилучення: документів на підставі яких ТОВ «Белінда Торг» (код ЄДРПОУ 39674594) взято на податковий облік, довідок про взяття на облік, свідоцтва платника ПДВ та документів, на підставі яких підприємству було видане свідоцтво платника ПДВ, податкової звітності підприємства з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства з моменту взяття на облік по теперішній час, довіреностей на представлення інтересів підприємства, кореспонденції, в якій вказане підприємство фігурує за будь-яких обставин, документів щодо проведення документальних перевірок підприємства ТОВ «Белінда Торг» (код ЄДРПОУ 39674594) та актів перевірок ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, які зберігаються ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, пр. Героїв Сталінграду, 58.

Посадовим особам ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гапонюку Сергію Миколайовичу тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Строк дії ухвали встановити два тижні з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: Ю.П.Бевзенко