Ухвала суду № 47580935, 28.07.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7079/15-к

Провадження № 1-кс/592/2325/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

28 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014200000000134 від 14.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Кригіним В.В., обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014200000000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889, м. Суми, пр. Курський, буд.147), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн. 110 тис. 081,79 грн., не маючи при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис. 015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство «Стиль» українського товариства глухих, ПРАТ «Астра люкс», ТОВ «Лела», ТОВ Фірма «Мангуст ЛТД», ТОВ «Тисхутролюкс», ТОВ «Гранд Текстиль», ТОВ «Виробнича організація «Харків», ТОВ «Тисінвест». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн. 100 тис. грн. через інших суб'єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ «Горобина», УТОГ «Стиль», ПАТ «Аграрник», ТОВ «Укрнафтозапчастина», СТПК «Нектон», ФОП ОСОБА_3, ТОВ «Мега імпорт плюс», ТОВ «Гранд текстиль». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ «Сєбо Плюс».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн. 188 тис. 507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в Сумській митниці ДФС службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи, в які були внесені завідомо неправдиві відомості, зокрема під час складання та подання вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014.

З метою проведення почеркознавчих експертиз та з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінального провадження, необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014 з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, запитів (відповідей) уповноважених органів Республіки Болгарії, адміністративної справи про порушення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код ЄДРПОУ 38396889) митних правил №0466/80500/15, протоколу про порушення митних правил №0466/80500/15 від 24.07.2015 та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889) митного оформлення вантажів по даним вантажно-митним деклараціям, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24.

У суді слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які стосуються здійснення ТОВ «Сєбо Плюс» митного оформлення вантажів по вантажно-митним деклараціям, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковського А.О. задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Васьковському А.О. тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24, і надати можливість їх вилучення, а саме: вантажно-митних декларацій №805130000/2014/000903 від 03.02.2014, №805130000/2014/012604 від 10.10.2014, №805130000/2014/012812 від 15.10.2014, №805130000/2014/013363 від 28.10.2014, №805130000/2014/013333 від 28.10.2014 з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, запитів (відповідей) уповноважених органів Республіки Болгарії, адміністративної справи про порушення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код ЄДРПОУ 38396889) митних правил №0466/80500/15, протоколу про порушення митних правил №0466/80500/15 від 24.07.2015 та всіх інших документів, які стосуються здійснення ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889) митного оформлення вантажів по даним вантажно-митним деклараціям.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г.Бичков