Ухвала суду № 47580331, 10.07.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/9557/15-к

10 липня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ГубеніВ.М. про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ГубеняВ.М. за погодженням із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілей В.Д., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), шляхом їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме щодо діяльності ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5), які знаходяться в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києвi, (МФО 380805) адреса: м. Київ, вул. Ліскова, 9 та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що службові особи ТОВ «АК Інтертрейд Груп» використовуючи в схемі ухилення від сплати податків ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) та ТОВ «Рівненська продуктова компанія» (код ЄДРПОУ 31383171, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) при проведенні господарської діяльності з придбання та реалізації продовольчої та промислової групи товарів, в період з 01.10.2013 по 31.05.2015 відобразили в бухгалтерському та податковому обліках придбання товарів від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Ель Торо» (код ЄДРПОУ 39079350, м. Київ, вул. Академіка Філатова, 10А офіс 2/21), ТОВ «Інвест Сеіл» (код 39470706 м. Одеса, Люфсдорська дорога, 170-А) та ТОВ «Роялфрут Україна» (код ЄДРПОУ 38857351, м. Київ, вул. Михайла Грушевського, 4-Б кв. 27) на загальну суму 26 480 000 грн. в тому числі ПДВ 4 413 000 грн.

Крім того службові особи ТОВ «АК Інтертрейд Груп» в жовтні 2013 року та травні 2014 року імпортували маслини та оливки без кісточок та з кісточками від компанії нерезидента «Alimentarias de Navarra S.A.U» (Іспанія) у загальній кількості 267 048 кг. вартістю 177 тис. євро (2,4 млн.грн.) занизивши при цьому митні платежі в сумі 0,486 млн. грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «ВПК-Україна» використовували банківські рахунки №2610219141, №26003419102, №26000418634, №26005413861, №26003413841, №26003413904, №26008413846, №2604149937, №26000477028, №26004413839, №26005413838, №26006413837, №26005413816, №26003458237, №26006423184, №26005413775, що відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києвi, (МФО 380805) адреса: м. Київ, вул. Ліскова, 9.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «Райффайзен банк Аваль» - ТОВ «ВПК-Україна».

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення та відкриття вищевказаних рахунків ТОВ «ВПК-Україна» відкритих в АТ «Райффайзен банк Аваль», в платіжних дорученнях ТОВ «ВПК-Україна» на списання коштів з вищевказаних рахунків мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник АТ «Райффайзен банк Аваль» на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи знаходяться в АТ «Райффайзен банк Аваль», містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, суд прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «ВПК-Україна», які знаходяться в АТ «Райффайзен банк Аваль».

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ГубеніВ.М. на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), щодо діяльності ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5) за період з 01.01.2013 по 31.05.2015, які знаходяться в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києвi, (МФО 380805) адреса: м. Київ, вул. Ліскова, 9, шляхом:

1) виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді наступних документів (інформації):

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу.

2) вилучення (здійснення виїмки) наступних речей і документів:

- справи з юридичного оформлення рахунків №2610219141, №26003419102, №26000418634, №26005413861, №26003413841, №26003413904, №26008413846, №2604149937, №26000477028, №26004413839, №26005413838, №26006413837, №26005413816, №26003458237, №26006423184, №26005413775 ТОВ «ВПК-Україна» (код ЄДРПОУ 37023086, м. Рівне, провулок Робітничий, 5), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені товариства;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємця;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунків.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно

Слідчий суддя Рівненського міського суду П.Д.Денисюк