Ухвала суду № 47561775, 28.07.2015, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/647/15-к

Провадження № 1-кс/210/516/15

"28" липня 2015 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Літвіненко Н А., розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання слідчого ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, розглянувши матеріали досудового розслідування №32015040230000003, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2, звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Службові особи ТОВ «СЕМІОЛ» (код ЄДРПОУ 24246349, м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, буд. 11), в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р. діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об'єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств ТОВ «АУРУМ І К» ЄДРПОУ 36295284; ПП «БАЗІС-ОПТ» ЄДРПОУ 39020030; ПП «ВЕСТА МЕТАОПТ» ЄДРПОУ 39065552; ПП «ЕРГО-ТЕХ» ЄДРПОУ 38923759; ПП «ІН-ТЕГРО» ЄДРПОУ 38888788; ПП «КОМЕРЦБУД-Д» ЄДРПОУ 39065657; ПП «КРЕОН-Д» ЄДРПОУ 39005650; ПП «КРІ СТАЛЬ» ЄДРПОУ 39290954; ПП «КРІСТОН» ЄДРПОУ 38836352; ПП «МУКСУН» ЄДРПОУ 39020129; ПП «ТЕРРАСТРОЙ-Д» ЄДРПОУ 39005509 за фактом створення яких 09.09.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000031 внесені матеріали про вчинення кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 205 КК України, не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в сумі 3 892 091,96 грн. за вказаний період, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Так, вказані порушення податкового законодавства України виявлені в ході проведення експертного економічного дослідження №01-15 від 20.02.2015 р. у відношенні службових осіб ТОВ «СЕМІОЛ» (код ЄДРПОУ 24246349, м. Кривий Ріг, вул. Тбіліська, буд. 11) за результатами якої встановлено, що в період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р. ТОВ «СЕМІОЛ» здійснювало перерахування, за нібито отримані товари, безготівкові грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «АУРУМ І К» ЄДРПОУ 36295284; ПП «БАЗІС-ОПТ» ЄДРПОУ 39020030; ПП «ВЕСТА МЕТАОПТ» ЄДРПОУ 39065552; ПП «ЕРГО-ТЕХ» ЄДРПОУ 38923759; ПП «ІН-ТЕГРО» ЄДРПОУ 38888788; ПП «КОМЕРЦБУД-Д» ЄДРПОУ 39065657; ПП «КРЕОН-Д» ЄДРПОУ 39005650; ПП «КРІ СТАЛЬ» ЄДРПОУ 39290954; ПП «КРІСТОН» ЄДРПОУ 38836352; ПП «МУКСУН» ЄДРПОУ 39020129; ПП «ТЕРРАСТРОЙ-Д» ЄДРПОУ 39005509. Вказані підприємства з ознаками «фіктивності» були створені та підконтрольні невстановленій групі осіб з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку та їх подальшої легалізації.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «СЕМІОЛ» (код ЄДРПОУ 24246349) у злочинній змові з невстановленими особами здійснюють діяльність направлену на ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати інформацію щодо здійснення переговорів ряду осіб, причетних до діяльності направленої на ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Від оперативного підрозділу податкової міліції надійшла інформація про аналіз вилученої у ПрАТ «Київстар» інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість зєднань абонентів мобільного звязку в ході якого встановлено перелік номерів та IMEI терміналів за допомогою яких службові особи ТОВ «СЕМІОЛ» (код ЄДРПОУ 24246349) у злочинній змові з невстановленими особами, спілкуються між собою та здійснюють протиправну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Таким чином виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію про абонентів мобільного звязку та їх зєднання (із зазначенням IMEI терміналів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, дату та час, тривалість зєднань), з якими спілкуються власники абонентських телефонних номерів:

- 380933328805 - 380633403179 - 380639224804

- 380637201709

та номерами IMEI терміналів:

- 255030100260132 - 255030102207697 - 354409061147510

- 013552009711860 - 357196056021480 - 358313044476020

- 357210054986410 - 358645016384060 - 013425008930000

- 352188000207930 - 863630017125820 - 359952058742860

- 354410066742320 - 359728008740990 - 359952058742870

- 353627033986310 - 868455014632258 - 868455014611856

оператора ТОВ «Астеліт». Дана інформація має суттєве значення по справі та може бути підтвердженням того, що службові особи ТОВ «СЕМІОЛ» (код ЄДРПОУ 24246349) навмисно ухиляються від сплати податків. В той же час вказана інформація перебуває в електронних документах операторів телекомунікацій (мобільного звязку ТОВ «Астеліт».). Згідно інформації, що надійшла до СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників оператора ТОВ «Астеліт».

Відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента,надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та відповідно до вимог ст. ст. 30, 31 Конституції України, ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», керуючись ст. 159, ст.160, п.7 ч.1 ст.162, ст.163, ст.167 ч.2 КПК України, п. 12 листа Вищого спеціалізованого суду України від 29.01.2013 № 223-158/0/4-13, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2, погодженого прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дати згоду на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32015040230000003, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді), які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного звязку) ТОВ «Астеліт», розташованого за адресою : м. Київ, вул. М.Амосова, буд.12, та надати слідчому ІІ-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість зєднань абонентів мобільного звязку з наступними номерами SIM-карт:

- 380933328805 - 380633403179 - 380639224804

- 380637201709

та номерами IMEI терміналів:

- 255030100260132 - 255030102207697 - 354409061147510

- 013552009711860 - 357196056021480 - 358313044476020

- 357210054986410 - 358645016384060 - 013425008930000

- 352188000207930 - 863630017125820 - 359952058742860

- 354410066742320 - 359728008740990 - 359952058742870

- 353627033986310 - 868455014632258 - 868455014611856

оператора ТОВ «Астеліт», у період часу з 01.01.2014 року по теперішній час , із зазначенням IMEI терміналу, номерів SIM-карт та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв'язок абонент.

Надати інформацію про співрозмовників абонентів

Суддя: Н. А. Літвіненко