Ухвала суду № 47561676, 18.12.2014, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Провадження №1-кс/200/7892/14

Справа №200/22514/14-к

У Х В А Л А

17 грудня 2014 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В. розглянувши клопотання слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Гребенюк Н.Ю. про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Гребенюк Н.Ю., за погодженням із прокурором прокуратури м.Дніпропетровська Іпатовим О.В., звернулась до Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме: документів, що стосуються функціонування розрахункового рахунку№2600101501594в ДФ ВАТ «Укрексімбанк» МФО 305675:

- платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010по01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунках;

- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.);

- роздруківки бази даних операційного дня, за період з 01.08.2010по 01.04.2011, обслуговування розрахункового рахунку №2600101501594,

які знаходяться у володінні юридичної особи - ДФ ВАТ «Укрексімбанк» МФО 305675, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 26

Відповідно до клопотання слідчого, в провадженні СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області перебували матеріали кримінального провадження № 12014040030000311 від 13.06.2014 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України. Під час розслідування вказаного провадження було встановлено, що у період вересень-грудень 2010 з ТОВ «ВК «Союз-Метал», діяльність якого згідно з актом планової невиїзної перевірки № 6/230-35013563 від 24.03.2011, проведеної Рокитнянською міжрайонною ДПІ в Київській області, визнано нікчемною, мало фінансово-господарські відносини ТОВ «Щит Інвест» (ЄДРПОУ 30443407).

Так, у період вересень-грудень 2010 року невстановлені співробітники ТОВ «Щит Інвест» (ЄДРПОУ 30443407), діючи повторно, з корисливих мотивів, зловживаючи посадовим становищем склали та внесли до офіційних документів - декларацій з ПДВ свідомо недостовірні відомості щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ВК «Союз-Метал» (ЄРДПОУ 35013563), в результаті чого підприємство отримало податкову вигоду, розмір якої встановлюється, шляхом незаконного формування податкового кредиту, чим державі заподіяно збитки.

За даним фактом 11 грудня 2014 року розпочато кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014040030000870 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період вересень-грудень 2010 між ТОВ «ВК «Союз-Метал» та ТОВ «Щит Інвест» (ЄДРПОУ 30443407) укладено договір купівлі-продажу № 270810-01 від 27.08.2010, згідно якого ТОВ «Щит Інвест» перерахувало на рахунок ТОВ «ВК «Союз-Метал» грошові кошти у сумі 2 млн. 261 тис. грн. В подальшому начебто придбаний товар-сталевий лом та відходи було поставлено в адресу ВАТ «ДМК ім. Дзержинського» на підставі актів прийому-передачі №334 від 20.09.2010 та № 337 від 31.10.2010 (податкові накладні № 170 від 30.09.2010 та № 182 від 31.10.2010).

Зазначену операцію було відображено у податковій звітності, у результаті чого посадові особи ТОВ «Щит Інвест» отримали податкову вигоду шляхом незаконного формування податкового кредиту, чим державі заподіяно збитки у сумі 450 тис. грн.

З цього приводу, з метою підтвердження завданих державі матеріальних збитків, прокуратурою міста Дніпропетровська призначено документальну позапланову виїзну перевірку виконання якої доручено ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська.

В ході досудового розслідування було встановлено, що підприємством ТОВ «Щит Інвест» (ЄДРПОУ 30443407) відкрито поточний рахунок № 2600101501594 в ДФ ВАТ «Укрексімбанк» МФО 305675.

Документи, що містять інформацію щодо функціонування вказаного рахунку, в тому числі платіжні документи, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010 по 01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунку на паперовому та магнітному носіях; документи, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунку (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.); роздруківка бази даних операційного дня, за весь період обслуговування в банку мають доказове значення та необхідні як докази у даному кримінальному провадженні та підлягають вилученню.

Вказані документи знаходяться у володінні юридичної особи ВАТ «Укрексімбанк» МФО 305675, за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Леніна. 26.

В судове засідання слідчий надала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, у зв'язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримала та просила задовольнити, представник ПАТ «Укрексімбанк» в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, посилаючись на те, що воно не обгрунтовано.

Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого речі та документи, які перебувають у володінні ПАТ «Укрексімбанк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин вчиненого злочину.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Гребенюк Н.Ю. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Публічному акціонерному товариству «Укрексімбанк» МФО 305675, за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Леніна, 26 надати слідчому СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Гребенюк Н.Ю. тимчасовий доступ до документів, що стосуються функціонування розрахункового рахунку№2600101501594в ДФ ВАТ «Укрексімбанк» МФО 305675:

- платіжних документів, що відображають рух грошових коштів за період з 01.08.2010по01.04.2011, з відображенням наступних відомостей: дата надходження (перерахування), МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу по рахунках;

- документів, що стали підставою для видачі готівкових грошових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів та ін.);

- роздруківки бази даних операційного дня, за період з 01.08.2010по 01.04.2011, обслуговування розрахункового рахунку №2600101501594,

Строк дії ухвали до 17 січня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В. Шевцова