Ухвала суду № 47478875, 22.07.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12052/15-к

провадження № 1-кс/201/7494/2015

УХВАЛА

22 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєва Є.А., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Кудрявцевим М.І., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

22 липня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040650000029 від 24.04.2015 року за фактом вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дніпросервіспоставка» (код ЄДРПОУ 32560508), в порушені п.п. 139.1.9, п. 139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Кійторгпром» (код ЄДРПОУ 38488534), ТОВ «Біз Груп Ягуар» (ЄДРПОУ 39503694), ТОВ «Хайк Груп» (ЄДРПОУ 39232358), ТОВ «Конкорд Хауз» (ЄДРПОУ 39172184), ТОВ «Бізнес Сіті Плюс» (ЄДРПОУ 38956077), ТОВ «Фортуна Інкорпорейшн» (ЄДРПОУ 38987524), ТОВ «Кийтехторг» (ЄДРПОУ 38864746), ТОВ «Оптоторг» (ЄДРПОУ 39168597), ТОВ «Кейрон» (ЄДРПОУ 39239311), ТОВ «Гардіс Трейд» (ЄДРПОУ 39166935), ТОВ «Автокарголін» (ЄДРПОУ 39168890), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 334 785,8 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємств ТОВ «Кійторгпром» (код ЄДРПОУ 38488534), ТОВ «Біз Груп Ягуар» (ЄДРПОУ 39503694), ТОВ «Хайк Груп» (ЄДРПОУ 39232358), ТОВ «Конкорд Хауз» (ЄДРПОУ 39172184), ТОВ «Бізнес Сіті Плюс» (ЄДРПОУ 38956077), ТОВ «Фортуна Інкорпорейшн» (ЄДРПОУ 38987524), ТОВ «Кийтехторг» (ЄДРПОУ 38864746), ТОВ «Оптоторг» (ЄДРПОУ 39168597), ТОВ «Кейрон» (ЄДРПОУ 39239311), ТОВ «Гардіс Трейд» (ЄДРПОУ 39166935), ТОВ «Автокарголін» (ЄДРПОУ 39168890) та інших, мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження відповідно до рапорту оперативного співробітника встановлено, що у період з 01.01.2014 р. по теперішній час невстановленими слідством особами до територіальних органів Державної фіскальної служби України направлялась податкова звітність засобами телекомунікаційного зв'язку з IP-адрес, а саме: 213.227.226.143, яким користувались 06.05.2014 12:48:03, 14.05.2014 14:00:53, 13.05.2014 10:05:55, 05.05.2014 12:00:40, який надані оператором телекомунікаційних послуг ЦФ ПрАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34882824).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ЦФ ПрАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34882824) у м. Дніпропетровську по вулиці Сєрова, 10, а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреса, а саме: 213.227.226.143, якою користувались 06.05.2014 12:48:03, 14.05.2014 14:00:53, 13.05.2014 10:05:55, 05.05.2014 12:00:40, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв'язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС -адрес комп'ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адрес 213.227.226.143, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000029, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Машнєву Є.А., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ЦФ ПрАТ «Фарлеп-Інвест» (код ЄДРПОУ 34882824) у м. Дніпропетровську по вулиці Сєрова, 10, а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреса, а саме: 213.227.226.143, якою користувались 06.05.2014 12:48:03, 14.05.2014 14:00:53, 13.05.2014 10:05:55, 05.05.2014 12:00:40, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв'язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС -адрес комп'ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адрес 213.227.226.143, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000029.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк