Ухвала суду № 47466673, 24.07.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/11031/15-к

Провадження № 1-кс/234/2348/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 липня 2015 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю слідчого Воробйова Є.Л.

прокурора Лозовського К.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ст. лейтенанта податкової міліції Воробйова Є.Л. яке погоджено з прокурором Прокуратури м. Краматорська Донецької області Лозовським К., про тимчасовий доступ до речей та документів , -

ВСТАНОВИВ:

24.07.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ст. лейтенанта податкової міліції Воробйова Є.Л. яке погоджено з прокурором Прокуратури м. Краматорська Донецької області Лозовським К., про тимчасовий доступ до речей та документів, відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000027 від 21.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Із клопотання вбачається, що В період з 01.04.2014 по 31.10.2014 службові особи виробничого кооперативу «Практик» (код 23119040), шляхом необґрунтованого включення до податкового кредиту з ПДВ сум вартості товарів, не підтверджених первинними бухгалтерськими документами, щодо походження якості та комплектності товару і документами бухгалтерського обліку, що засвідчують здійснення господарської діяльності з підприємствами постачальниками: ТОВ «Рамбутан» (код ЄДРПОУ 39059402)за квітень 2014р.,з ТОВ «СП Сузір'я» (код ЄДРПОУ 37429944) за травень 2014та червень 2014р., з ТОВ «Проденс» (код ЄДРПОУ 39187054) за липень 2014р., серпень 2014р., жовтень 2014р., з ТОВ «Кійопторг» (код ЄДРПОУ 390648894) за серпень 2014 р., з ТОВ «ТД «Вавілон» (код ЄДРОУ 39219892) та ТОВ «Автокарголім» (код ЄДРПОУ 39168890) за вересень 2014 р., в порушення ст. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст.188, п. 198.1, п.198.2, п.198.6 ст. 198, п.201.1, п. 201.6 ст. 201 ПКУ занизили податковий кредит з ПДВ на суму 961 050 грн. Відомості до ЄРДР було внесено на підставі акту № 1/05-14-32-01-11-1/23119040 від 05.01.2015 року документальної позапланової невиїзної перевірки, який складено працівниками Костянтинівської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Вищезазначені дії невстановлених осіб попередньо кваліфіковані за ч.1 ст. 212 КК України.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню недостатня для повідомлення особі про підозру та не проведені усі слідчі дії необхідні для повного, неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно інформаційної картки з бази даних ДФС України «податковий блок» було встановлено, що ВК «Практик» було відкрито рахунки за №№ 26008134396904, 26035134396900, 26035134396900, в АТ "УКРСИББАНК", у зв'язку з чим є достатньо підстав вважати, що документи, які містять банківську таємницю за період з 01.04.2014 по 31.10.2014 по рахункам ВК «Практик», відкритих в АТ "УКРСИББАНК", у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, знаходяться у посадових осіб зазначеної вище банківської установи.

Вище перелічені документи та джерела інформації в подальшому будуть використанні при проведенні судово-економічних, почеркознавчих експертиз, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, притягнення даних осіб до кримінальної відповідальність, та встановлення завданих збитків державі.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000 р. (зі змінами та доповненнями), інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які перебувають у володінні посадових осіб АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005), з можливістю їх вилучення. На підставі вищевикладеного, слідчий просить суд задовольнити клопотання.

Вислухавши слідчого, який просив задовольнити клопотання, прокурора, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст. 107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області ст. лейтенанта податкової міліції Воробйова Є.Л. яке погоджено з прокурором Прокуратури м. Краматорська Донецької області Лозовським К., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Воробйову Євгену Леонідовичу, або за дорученням оперуповноваженому ДПІ у м. Краматорську ГУ Міндоходів у Донецькій області Канунніку Андрію Вікторовичу, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю за період з 01.04.2014 по 31.10.2014 по рахункам за №№ 26008134396904, 26035134396900, 26035134396900 виробничого кооперативу «Практик» (код 23119040), відкритих в АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) у тому числі: роздруківки на магнітному та паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, їх ЄДРПОУ, МФВ банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, що перебувають у володінні посадових осіб АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) за адресою: 61001, м. Харків, просп. Московський, 60, з їх вилученням, з їх вилученням.

Встановити термін надання вище вказаних документів службовими особами АТ "УКРСИББАНК" (МФО 351005) 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали встановити до 24.08.2015 року.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № № 1-кс/234/2348/15), а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Карпенко