Ухвала суду № 47424536, 24.07.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 24.07.2015 Справа № 554/9307/15-к

Справа №554/9307/15-к

Провадження № 1-кс/554/4375/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 липня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Гребенюк С.С.

за участю слідчого Боцула М.М.

представника юридичної особи - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцула Максима Михайловичапро тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцула М.М.про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенко С.В. В якому прохали: надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі М.М., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Филю Р.А., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку С.С., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Шурі О.Л., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Косточці С.О., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському І.О., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Тищенку В.Л. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - копій документів, які перебувають у власності ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м.Охтирка, вул.Снайпера, будинок 3, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, заявок на закупівлю товарів, сертифікатів (паспортів) якості (відповідності) на товар, технічних умов, результатів випробувань, протоколів показників якості на товари; сертифікатів (технічних паспортів), актів введення в експлуатацію, калібрувальних таблиць (відомостей) на резервуари для зберігання паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) з ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1), ТОВ «Пасіпол» (код 23276153), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «КТД «Зернопродукт» (код 36601015), ПП «Меркурій-С» (код 32174578), ТОВ «Діск-Оіл» (код 38677065), ТОВ «Віксол» (код 39016270), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ПП «Сагдіана» (код 33190606) та ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (код 23997935) за період часу з 2013 року по липень 2015 року. Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі М.М., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Филю Р.А., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку С.С., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Шурі О.Л., старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Косточці С.О., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському І.О., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Тищенку В.Л. дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів, а в разі їх відсутності - копій документів. Просили розглянути дане клопотання без участі представників ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766).

07 липня 2015 року до суду надійшов лист вих.№134 від 07 липня 2015 року директора ТОВ «Енергетична альтернатива» про повідомлення ТОВ «Енергетична альтернатива» про розгляд клопотань працівників СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області для прийняття участі та надання правдивих фактів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ТОВ «Енергетична альтернатива» заперечував проти клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, представника ТОВ «Енергетична альтернатива», дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32015200000000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років ФОП ОСОБА_10, здійснює незаконне виготовлення, зберігання, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - нафтопродуктів (бензинів марки А-92, А-95, А-92 Форсаж, дизельне паливо, дизельне паливо Євро, паливо моторне альтернативне А-92Е Турбо, скраплений газ СПБТ) оптом та в роздріб через АЗС, яка розташована за адресою: Сумська область, Охтирський район, с.Мала Павлівка, вул.Центральна, 10. Згідно рапорту ОУ ГУ Міндоходів у Сумській області від 27.05.2015 року, довідки ОУ ГУ ДФС у Сумській області щодо можливих втрат бюджету від несплати акцизного податку службовими особами ТОВ «Енергетична альтернатива-7» : ТОВ «Енергетична альтернатива - 7», взявши у оплачувану оренду виробничі потужності ТОВ «Пасіпол» та з використанням технічних умов вказаного підприємства, здійснює виробництво паливно-мастильних матеріалів при переробці газового конденсату. Де зазначено, що ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ФОП ОСОБА_10, ТОВ «Пасіпол», ПП «Тиса-Нафтогаз», ТОВ «КТД «Зернопродукт», ПП «Меркурій-С», ТОВ «Діск-Оіл», ТОВ «Віксол», ТОВ «Інтерсплав», ПП «Сагдіана», ТОВ «Різалт-Нафтопродукти», щодо постачання та переробки сировини. Так, серед іншого здійснювалось отримання «Залишку кубового», «нафти сирої», «Конденсату газового стабільного», «суміші для приготування ПДА», «компоненту палива дизельного». Також ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» здійснювалось постачання продукції «як переробка давальницької сировини» в адресу вказаного підприємства. Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), знаходиться за юридичною адресою: Сумська область, м.Охтирка, вул.Снайпера, будинок 3. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, заявок на закупівлю товарів, сертифікатів (паспортів) якості (відповідності) на товар, технічних умов, результатів випробувань, протоколів показників якості на товари; сертифікатів (технічних паспортів), актів введення в експлуатацію, калібрувальних таблиць (відомостей) на резервуари для зберігання паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин щодонезаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів між ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) з ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1), ТОВ «Пасіпол» (код 23276153), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «КТД «Зернопродукт» (код 36601015), ПП «Меркурій-С» (код 32174578), ТОВ «Діск-Оіл» (код 38677065), ТОВ «Віксол» (код 39016270), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ПП «Сагдіана» (код 33190606) та ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (код 23997935) за період часу з 2014 року по липень 2015 року, які перебувають у володінні ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м.Охтирка, вул.Снайпера, будинок 3.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцула Максима Михайловичапро тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000046 від 27 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл з 24 липня 2015 року до 24 серпня 2015 року заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі Максиму Михайловичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Филю Роману Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Оверченку Сергію Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шурі Олександру Леонідовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Косточці Сергію Олеговичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порохневському Ігорю Олександровичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Тищенку Володимиру Леонідовичу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій документів, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів, відомостей по рахунках в установах банку, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів та додатків до них, додаткових угод, актів приймання-здачі виконаних робіт, додатків до них, актів звірок, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, карток складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарів на складі, в т.ч. документів, які підтверджують списання даних товарів, заявок на закупівлю товарів, сертифікатів (паспортів) якості (відповідності) на товар, технічних умов, результатів випробувань, протоколів показників якості на товари; сертифікатів (технічних паспортів), актів введення в експлуатацію, калібрувальних таблиць (відомостей) на резервуари для зберігання паливно-мастильних матеріалів та нафтопродуктів, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин щодонезаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів між ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766) з ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1), ТОВ «Пасіпол» (код 23276153), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «КТД «Зернопродукт» (код 36601015), ПП «Меркурій-С» (код 32174578), ТОВ «Діск-Оіл» (код 38677065), ТОВ «Віксол» (код 39016270), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ПП «Сагдіана» (код 33190606) та ТОВ «Різалт-Нафтопродукти» (код 23997935) за період часу з 2014 року по липень 2015 року, які перебувають у володінні ТОВ «Енергетична альтернатива - 7» (код 38288766), юридична адреса місцезнаходження: Сумська область, м.Охтирка, вул.Снайпера, будинок 3.

В іншій частині клопотання - відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко