Ухвала суду № 47412420, 05.12.2012, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.12.2012 Справа №1915/20230/2012

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Кришталович Л.Б., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських та інших документів ОСОБА_1 Ровекс, в рамках кримінального провадження №32012210000000002 звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з виконуючим обовязки начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції про провадженні оперативно розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства прокуратури Тернопільської області радника юстиції ОСОБА_3

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав та з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться в документах ОСОБА_1 Ровекс, запобігання їх зміни чи знищення службовими особами підприємства, просив проводити судове засідання без виклику представника ОСОБА_1 Ровекс, відсутність якого не буде перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, суд приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ОСОБА_1 Ровекс(код за ЄДРПОУ 30690822, м.Тернопіль), з метою ухилення від сплати податків, склавши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання послуг підприємством в ОСОБА_1 Пластум(код за ЄДРПОУ 36076522) та ОСОБА_1 Нудвін (код за ЄДРПОУ 36076556), врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до Тернопільської ОДПІ неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ за вересень 2010 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на несплату податків до бюджету, службові особи ОСОБА_1 Ровекс умисно не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість за вересень 2010 року в сумі 6200000грн., що є особливо великими розмірами, на підставі чого 23.11.2012 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №32012210000000002 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ОСОБА_1 Ровексза ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З огляду на те, що існують ризики знищення службовими особами ОСОБА_1 Ровекс, первинних фінансово - господарських документів, слідчий суддя вважає за доцільне розглянути клопотання слідчого без виклику представника ОСОБА_1 Ровекс.

З врахуванням того, що в документах, які зберігаються в ОСОБА_1 Ровексмістяться відомості, які можуть бути використанні як доказ у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги , що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою немає можливості, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майора податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_2 до оригіналів первинних фінансово-господарських та інших документів ОСОБА_1 Ровекс, які свідчать про проведенні взаєморозрахунки з ОСОБА_1 Пластум(код за ЄДРПОУ 36076522) та ОСОБА_1 Нудвін(код за ЄДРПОУ 36076556), в тому числі:

- договори;

- накладні;

- податкові накладні;

- платіжні доручення;

- акти приймання-здачі послуг (робіт);

- довіреності;

- журнали реєстрації довіреностей;

- журнали реєстрації договорів;

- журнали вхідної та вихідної кореспонденції;

- документи які свідчать про участь ОСОБА_1 Пластуму розробці рамкової угоди між ОСОБА_1 Ровекста групою компанії Барвінокщодо погашення та переведення банківської та операційної кредиторської заборгованості;

- документи які свідчать про проведення за участю ОСОБА_1 Пластумпереговорів з банками-кредиторами ОСОБА_1 Ровексстосовно умов реструктуризації та перекредитування бізнесу компанії;

- документи які свідчать про розробку за участю ОСОБА_1 Пластумбізнес-планів розвитку ОСОБА_1 Ровекс;

- документи які свідчать про участь ОСОБА_1 Пластумв позасудовому стягненню простроченої дебіторської заборгованості, проведення переговорів з кредиторами ОСОБА_1 Ровексщодо відстрочення сплати прострочених боргів;

- документи які свідчать про участь ОСОБА_1 Нудвіну належному оформленні прав на різні види майна компанії, обмеження та обтяження майна;

- документи які свідчать про участь ОСОБА_1 Нудвіну розробленні та представленні ОСОБА_1 Ровексбізнес-плану проекту спорудження торгівельно-розважального центру Ровекс-Плаза;

- документи які свідчать про проведення ОСОБА_1 Нудвінкомплексного аналізу господарської діяльності ОСОБА_1 Ровексза період діяльності 2007-2009 р.р.,

та можливість їх вилучити, що можуть перебувати у володінні ОСОБА_1 Ровекс(код за ЄДРПОУ 30690822, м. Тернопіль).

Строк дії ухвали встановити протягом десяти днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього кодексу з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення

Слідчий суддяОСОБА_4