Ухвала суду № 47391418, 10.07.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/5812/15-к

Провадження № 1-кс/0202/2194/2015

УХВАЛА

10 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Волошин Є.В.,

за участю: - старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.05.2015 року за № 32015040040000049, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено,що службові особи ТОВ «Агросільпром» (код ЕДРПОУ 24239651), зареєстровано за юридичною адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровській район, с. Горянівське, вул. Нагорна буд. 3а; - директор ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), головний бухгалтер ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2); основний вид діяльності «виробництво олії та тваринних жирів», у період часу 01.01.2013 року по 20.05.2014 року, в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6, ст. 198, ст. 201 Податкового кодексу України, занизили до сплати податок на додану вартість в сумі 3212300,0 грн. шляхом проведення безтоварних операцій по ланцюгу постачання товару, з такими контрагентами як: ТОВ «Ясон груп» (код 38434117), ТОВ «Протей груп» (38905326) що є особливо великими розміром, відповідальність за вказану дію передбачена ч. 3 ст. 212 КК України.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32015040040000049 від 29.05.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

10.07.2015 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, в якому слідчий просить Надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32015040040000049) документів ТОВ «Ясон груп» (код 38434117) по розрахунковим рахункам №26003010000632, №26003009000632, №26004008000632, №26005007000632, №26006006000632, 26002011000632, №26008004000632, №26009003000632, №26000002000632, №26001001000632, №26007005000632 (українська гривня), що знаходяться в ПАТ «Меліор Банк» юридична адреса м. Дніпропетровськ, вул. Литейная 9, фактичне місцезнаходження м. Дніпропетровськ, вул. Мукаша Салакунова 25/303 (МФО 307435 за період з 01.01.2013- 09.07.2015 р.р., а саме: документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування; юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «Ясон груп» (код 38434117) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ «Ясон груп» (код 38434117), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Встановлено, в період з 01.01.2013 по 20.05.2014р., підприємство ТОВ «Ясон груп» (код 38434117) у ПАТ «Меліор Банк» юридична адреса м. Дніпропетровськ, вул. Литейная 9, фактичне місцезнаходження м. Дніпропетровськ, вул. Мукаша Салакунова 25/303 (МФО 307435) було відкрито поточні рахунки №26003010000632, №26003009000632, №26004008000632, №26005007000632, №26006006000632, 26002011000632, №26008004000632, №26009003000632, №26000002000632, №26001001000632, №26007005000632 (українська гривня), які використовується для проведення розрахунків із контрагентами, а саме з ТОВ «Агросільпром».

Одним з останніх можливих способів отримання фактичних даних для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні №32015040040000049 являється отримання тимчасового доступу до інформації про рух грошових коштів по поточним рахункам ТОВ «Ясон груп» та їх вилучення з метою підтвердження факту незаконного перерахування грошових коштів на адресу підприємств вказаних вище, с подальшою їх конвертацією. В ході отримання інформації з банківської установи буде проведено аналіз на які рахунки в яких банках було перераховано грошові кошти, з метою подальшого проведення слідчих дій по встановленим рахункам, з подальшим встановленням осіб, які проводили зняття готівки. Отримана інформація щодо руху коштів будуть використанні як докази в кримінальному провадженні №32015040040000049.

Крім того по провадженню планується призначення судово-економічної експертизи для провадження якої необхідно рух грошових коштів по поточним рахункам ТОВ «Ясон груп» з метою підтвердження фактів незаконного перерахування грошових коштів підприємством ТОВ «Агросільпром».

Таким чином, приймаючі до уваги вищевикладене та враховуючи, що згідно матеріалів кримінального провадження встановлено наявність достатніх підстав вважати, що інформація по поточних рахункам ТОВ «Ясон груп» та інші документи з обліково-реєстраційної справи, знаходяться в ПАТ «Меліор Банк» юридична адреса м. Дніпропетровськ, вул. Литейная 9, фактичне місцезнаходження м. Дніпропетровськ, вул. Мукаша Салакунова 25/303 (МФО 307435).

Дане клопотання, згідно довідки про автоматизований розподіл справи між суддями, було передано слідчому судді 10.07.2015 року.

Старший слідчий СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у дніпропетровській області ОСОБА_1І клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобовязана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобовязана предявити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобовязана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в порушення вимог ч. 5 ст. 132 КПК України не надано жодного належного та допустимого доказу щодо того, що рахунки №26003010000632, №26003009000632, №26004008000632, №26005007000632, №26006006000632, 26002011000632, №26008004000632, №26009003000632, №26000002000632, №26001001000632, №26007005000632 відкриті в ПАТ «Меліор Банк» МФО 307435 та належить ТОВ «Ясон груп» (код 38434117).

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області Шаповалова Є.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів відмовлено.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Є.В. Волошин