Ухвала суду № 47327006, 21.07.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/25265/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.07.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Кравченко В.Ю., за участю слідчого Блинова О.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинова О.С., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послався на те, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32014100060000210 від 17 жовтня 2014 року відносно службових осіб ТОВ «ПХ Груп» (код ЄДРПОУ 32950525) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212 ст. 212 КК України.

Встановлено, що 17.10.2014 року до СУ ФР ДПІ у Печерському районі від ОУ ГУ Мідоходів у м. Києві надійшов рапорт з матеріалами про те, що службові особи ТОВ «ПХ Груп» (код ЄДРПОУ 32950525) в результаті проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Маркетторг» (код за ЄДРПОУ 38004059), яке має ознаки фіктивності, в період з 01.06.2014 по 01.07.2014 року занизили податкові зобов'язання з податку на додану вартість на суму 4 318 978, 29 грн., що підтверджується висновками аналітичного дослідження відділу роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиваннями доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві № 213/16-20/32950525 від 29.09.2014 року., попередня кримінально правова класифікація ч. 3 ст. 212 КК України. Також, до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов акт №873/26-55-22-09/32950525 від 18.09.2014 року «Про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ «ПХ -ГРУП» (код за ЄДРПОУ 32950525) з питань правомірності нарахування податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість в результаті взаємовідносин з ТОВ «ОВІТЕКС ІНВЕСТ» (код за ЄДРПОУ 38968737) за період з 01.03.2014 по 31.03.2014 року» з якого встановлено, що службові особи ТОВ «ПХ -ГРУП» ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 835 054 грн., що є значним розміром., попередня кримінально правова класифікація ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ «Маркетторг» (код за ЄДРПОУ 38004059), ТОВ «Профмакс» (код за ЄДРПОУ 38149484) та ТОВ «Пазл строй» (код за ЄДРПОУ 38545801) перебувають на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві. Враховуючи те, що ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві є уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних, установчих документів юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у її володінні. У матеріалах реєстраційних справ ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй» наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим. Оригінали зазначених реєстраційних документів необхідно вилучити в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві оскільки вони необхідні для використання під час проведення експертного дослідження, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні. У разі проведення судово-почеркознавчої експертизи по документах реєстраційних справ та встановлення фактів виконання підписів у них не службовими особами ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй», вказані експертні висновки буде використано як додатковий доказ проведення безтоварних операцій між ТОВ «ПХ груп» та ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс», ТОВ «Пазл строй». У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій. Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання щодо направлення їх для проведення експертизи, існує необхідність у вилученні реєстраційних справ ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй» в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшла висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Блинову Олександру Сергійовичу та слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику Сергію Михайловичу тимчасовий доступ до документів та дозвіл на вилучення оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй», що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, з моменту реєстрації ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй» по 21.07.2015. В разі відсутності оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Маркетторг», ТОВ «Профмакс» та ТОВ «Пазл строй», надати дозвіл на вилучення їх копій, а також документів на підставі яких вилучено їх оригінали.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Я. Волкова

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 - справа №757/25265/15-к

прим.2 - слідчий Блинов О.С.

копія - ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві

виконавець: Волкова С.Я.

21.07.2015 р.