Ухвала суду № 47259955, 04.03.2014, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/1573/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 березня 2014 року Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Котьо І.В., розглянув клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області Орлова В.О., погоджене прокурором Кондюріним С.О., про надання тимчасового доступу до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в рамках кримінального провадження № 12012230000000092 від 22 листопада 2012 року за попередньою правовою кваліфікацією за ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 209, ч.3. ст. 364, ч.2 ст. 369 КК України,

встановив:

03 березня 2014 року в моє провадження, відповідно до вимого ст.31 КПК України та п. 3.5. Інструкції з діловодства у місцевих загальних судах, апеляційних судах областей, апеляційних судах міст Києва та Севастополя, апеляційному суді Автономної Республіки Крим та Вищому спеціалізованому суді України з розгляду цивільних і кримінальних справ затвердженої наказом Державної судової адміністрації України від 17 грудня 2013 року № 173, надійшло вказане клопотання відповідно до якого, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та розкрити банківську таємницю щодо документів які перебувають у володінні Херсонській філії АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» (МФО 352372), відносно їх клієнта - Фермерського Господарства "Антар" (код ЄДРПОУ 37557140),з можливістю їх вилучення , а саме щодо: руху коштів по рахунку НОМЕР_1 за період з 12.07.2011 по 10.08.2012 із зазначенням контрагентів, призначення та сум платежів, електронні платіжні документи по рахунку, отримані від імені ФГ "Антар" на каналах системи «Банк-Клієнт» і підписаних електронним цифровим підписом службової особи за період з 12.07.2011 по 10.08.2012, копії карток реєстрації ключів 1-го та 2-го підпису, в яких міститься інформація про осіб, за якими закріплені ключі підпису по електронних документах, чеки на зняття готівкових грошових коштів по зазначеному рахунку.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначив про те що, з метою розкриття кримінального правопорушення яке було внесено до ЄРДР за № 12012230000000092 від 22.11.2012 року за попередньою кваліфікацією передбаченою ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 209, ч.3. ст. 364, ч.2 ст. 369 КК України, а саме те що групою невстановлених осіб розкрадався податок на додану вартість в особливо великих розмірах з використанням «фіктивних» підприємств, в тому числі ТОВ «Мережа» ЄДРПОУ 32480262, ФГ "Амфіра" (код ЄДРПОУ 37557135) та ФГ "Антар" (код ЄДРПОУ 37557140), а також за фактом передачі ОСОБА_2 неправомірної вигоди співробітнику УБОЗ УМВС України в Херсонській області за сприяння у здійсненні вищевказаної незаконної діяльності вказаних підприємств.

Окрім цього до ЄРДР внесені дані про вчинення кримінального правопорушення (ст. 364 ч.3 КК України) начальником Бериславської МДШ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 та начальником відділу обліку платників податків Бериславської МДПІ ОСОБА_4, які згідно висновку службової перевірки УВБ ГУ Міністерства доходів і зборів у Херсонській області незаконно прийняли рішення про реєстрацію ФГ "Амфіра" та ФГ "Антар" суб'єктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість з

01.11.2012 року, та видачу свідоцтва про реєстрацію сільськогосподарських підприємств як суб'єктів спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість. Матеріали кримінальних проваджень 11.10.2013 об'єднано в одне провадження під

№ 12012230000000092. Крім того встановлено, що зареєстровані у 2011 році на території Бериславського району Херсонської області ФГ "Амфіра" та ФГ "Антар" у 2012- 2013 роках незаконно використовували право користування спеціальним режимом оподаткування податком на додану вартість та право не сплачувати до державного бюджету податок на додану вартість, а використовувати його на виробничі потреби підприємства. І починаючи з листопада 2012 року ФГ "Амфіра" та ФГ "Антар" проводили фінансово-господарські операції по постачанню реально діючим суб'єктам господарювання зернових культур нібито власного виробництва, незаконно формуючи при цьому податковий кредит. Проте в ході слідства встановлено, що вказані підприємства продукцію власного виробництва в дійсності не виробляли та не постачали.

З метою проведення технічної та почеркознавчої експертизи документів та використання їх у подальшому як речових доказів, а також з метою встановлення обставин витрачання коштів (зокрема перевірки витрат на закупівлю посівних матеріалів, тощо) просив суд надати доступ до вказаних документів оскільки як встановлено у ході досудового розслідування ФГ "Антар" 13.07.2011 року було відкрито рахунок НОМЕР_1 у Херсонській філії АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» (МФО 352372), що підтверджуються випискою Новокаховської ОДПІ.

Слідчий підтримав клопотання і просив суд задовольнити його посилаючись на обставини викладені в ньому.

Представник Херсонській філії АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» з урахуванням положень ч.2 ст. 163 КПК України не викликався.

Вислухавши слідчого , дослідивши матеріали додані до клопотання вважаю що вказане клопотання є обґрунтованим однак таким що підлягає частковому задоволенню , а саме без надання можливості вилучення вказаних документів оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати що без вилучення існує загроза знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до зазначених в клопотанні документів , в іншій частині клопотання підлягає задоволенню , оскільки факти викладені в клопотанні поданому , в порядку ч.2 ст. 160 КПК України , так і додані до нього документи , а саме : витяг з ЄРДР ,довідка Новокаховської ОДПІ про наявність розрахункового рахунку ФГ "Антар" , інформаційний висновок про результати аналізу інформації по вказаному фермерському господарству , відомості Веселівської сільської ради Бериславського району Херсонської області щодо відсутності договорів оренди та суборенди вказаного фермерського господарства за період 2012 року , акт документальної виїзної перевірки ФГ "Антар" ДПС доводять що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження про який просить слідчий і потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого , але з обмеженням періоду про який йдеться в ньому , тому що є одними з обов'язкових умов визначених положеннями ст.132 ЦПК України при застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження.

Крім того , слідчим, з урахуванням положень ч.5 ст. 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що та інформація про яку просить слідчий або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано це клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні , а також з урахуванням вимог ч.6 ст. 163 КПК України доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 163 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області Орлова В.О., про надання тимчасового доступу до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю та розкриття банківської таємниці - задовольнити частково .

Надати слідчому слідчого в особливо важливих справах прокуратури Херсонської області Орлова В.О. тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні у Херсонській філії АТ «БРОКБІЗНЕСБАНК» (МФО 352372), розкрити банківську таємницю щодо його клієнта - Фермерського Господарства "Антар" (код ЄДРПОУ 37557140), а саме щодо : руху коштів по рахунку НОМЕР_1 за період з 12.07.2011 по 10.08.2012 із зазначенням контрагентів, призначення та сум платежів, електронних платіжних документів по рахунку, отримані від імені ФГ "Антар" на каналах системи «Банк-Клієнт» і підписаних електронним цифровим підписом службової особи за період з 12.07.2011 по 10.08.2012, копій карток реєстрації ключів 1-го та 2-го підпису, в яких міститься інформація про осіб, за якими закріплені ключі підпису по електронних документах, чеків на зняття готівкових грошових коштів по зазначеному рахунку.

В частині клопотання щодо можливості вилучення документів вказаних документів відмовити за необґрунтованістю.

Встановити строк дії ухвали строком до 04 квітня 2014 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: І. В. Котьо