Ухвала суду № 47212466, 26.06.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10742/15-к

провадження № 1кс/201/6876/2015

УХВАЛА

26 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійника О.Д., погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області Марченко В.А., про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

26 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32014040000000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам- клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов'язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи, контактів фігурантів з представниками банківських установ та «клієнтами» конвертації готівкових коштів, використання фігурантами, з метою приховування незаконної діяльності декількох тіньових офісів, в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних суб'єктів господарювання.

Крім того, необхідна інформація відносно осіб, які співпрацюють з членами конвертації та відомості щодо суб'єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг по «конвертації» коштів.

Встановлення інформації про коло осіб, з якими спілкуються члени злочинної групи є важливим доказом у підтвердженні конвертації готівкових коштів у безготівкову форму та відповідно безпідставного зменшення податкових зобов'язань СГД реального сектору економіки. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні оператора телефонного зв'язку, також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені і причетні на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) та інших підконтрольних суб'єктів господарювання. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у оператора мобільного зв'язку.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що особами, які можливо причетні до скоєння вказаного злочину використовували офісне приміщення за адресою: м. Дніпропетровськ, пр.-т. Пушкіна, б. 11 та послуги інтернет - провайдера ТОВ «Дніпро - техноцентр» (код 19089304) та ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) стосовно надання доступу до мережі Інтернет та здійснення послуг збереження електронної інформації..

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме у ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) за період з 01.01.2014 р. по 12.06.2015 р. а саме: оригіналів документів стосовно надання послуг доступу до Інтернет - мережі та збереження інформації фізичній особі ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), а саме договору, актів приймання - передачі, документів щодо сплати за надані послуги та інше; магнітних носіїв інформації, на яких зберігається інформація згідно наданих послуг ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2); надати інформацію щодо міста надання послуг доступу до Інтернет - мережі ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ІР - адреси, яка надавалась користувачу, МАС - адреси використовуємого обладнання; протоколів надання послуг із вказанням логів, дати та часу здійснення послуг доступу до мережі Інтернет.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000090, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Олійнику О.Д., тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме у ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) за період з 01.01.2014 р. по 12.06.2015 р. а саме:

- оригіналів документів стосовно надання послуг доступу до Інтернет - мережі та збереження інформації фізичній особі ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), а саме договору, актів приймання - передачі, документів щодо сплати за надані послуги та інше;

- магнітних носіїв інформації, на яких зберігається інформація згідно наданих послуг ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2);

- надати інформацію щодо міста надання послуг доступу до Інтернет - мережі ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ІР - адреси, яка надавалась користувачу, МАС - адреси використовуємого обладнання;

- протоколів надання послуг із вказанням логів, дати та часу здійснення послуг доступу до мережі Інтернет.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040000000090.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Демидова