Постанова № 47180929, 11.04.2012, Глухівський міськрайонний суд Сумської області

Глухівський міськрайонний суд Сумської області

м. Глухів, вул. Спаська, 32, 41400, 0(5444) 2-23-79

№ 1804/1443/2012

Справа № 4/1804/54/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.04.12 м. Глухів

Суддя Глухівського міськрайонного суду Васянович В.М., розглянувши подання слідчого Глухівського МВ УМВС України в Сумській області

- про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять

банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До Глухівського міськрайонного суду звернувся слідчий Глухівського МВ УМВС України в Сумській області з поданням, погодженим з Глухівським міжрайонним прокурором, про проведення виїмки документів АТ «УкрСіббанк».

Дане подання мотивоване тим, що у провадженні СВ Глухівського МВ УМВС України в Сумській області знаходиться кримінальна справа за фактом підроблення невстановленими особами документів, вчиненого повторно, за попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, виконаних від імені службових осіб СВК «Молоко-Глухів», за ознаками злочинів, передбачених ч. З і 4 ст. 358 КК України.

За матеріалами даної кримінальної справи невстановлені особи на протязі 2010 - 2011 рокіт., вступивши у злочинну змову зі службовими особами Філії «Глухівський маслосирзавод», основним видом діяльності якого є закупівля молока у населення (не платників ПДВ), охолодження та транспортування молока, з метою незаконного формування податкового кредиту по ПДВ та валових витрат при закупівлі молока створили сільськогосподарський виробничій кооператив «Молоко-Глухів» (надалі СВК «Молоко- Глухів», який також здійснював закупівлю молока у населення та реалізовав його на Філію «Глухівський маслосирзавод », як молоко власного виробництва.

В подальшому невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами кооперативу СВК «Молоко-Глухів», з метою отримання статусу виробника сільськогосподарської продукції та переходу на спеціальний режим оподаткування по ПДВ, який надає змогу не сплачувати податок на додану вартість з реалізації сільгосппродукції власного виробництва, невстановлені особи підробили від імені службових осіб СВК «Молоко-Глухів» документи щодо купівлі та оренди корів у населення Глухівського та Шосткинського районів та оформлення даних осіб членами кооперативу. При цьому корови, які СВК «Молоко-Глухів» нібито придбав та орендував у населення, як і раніше постійно знаходились у громадян, які виробляли та продавали молоко від власних корів.

Однією з умов вступу до кооперативу, згідно статуту, було внесення вступного внеску в сумі 1000 грн. та пайового внеску в сумі 5000 грн., але усвідомлюючи те, що оформлені як члени СВК «Молоко-Глухів» особи ніколи не внесуть зазначених внесків, невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами СВК «Молоко-Глухів» на протязі 2011 року підробили прибуткові касові ордери про начебто отримання вище зазначених грошових коштів від членів кооперативу, достовірно знаючи, що насправді сплата вказаних коштів не відбувалася.

Після документального оформлення купівлі та оренди корів невстановлені особи від імені службових осіб СВК «Молоко-Глухів» надали до Глухівської МДПІ заяву про реєстрацію СВК «Молоко-Глухів» як суб’єкта спеціального режиму оподаткування по ПДВ де зазначили, що вся реалізована кооперативом сільгосппродукція є власного виробництва.

В подальшому підроблені невстановленими особами вище зазначені документи використані службовими особами СВК «Молоко-Глухів» в бухгалтерському та податковому обліку підприємства.

З метою перевірки реальності проведення господарських операцій та надходження коштів на рахунка виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам СВК «Молоко-Глуків» №26001338840800(980),№26045338840800(980),

№ 26044338840801 (980) відкритим в АТ «УкрСіббанк» м. Харків (МФО 351005).

У зв'язку з цим слідчий просить суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення в АТ „УкрСіббанк” м. Харків (МФО 351005), розташованому за адресою: м. Харків, просп. Московський, 60, виїмки документів, що становлять банківську таємницю СВК «Молоко-Глухів».

Вивчивши матеріали справи, суд вважає, що подання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, із матеріалів справи вбачається, що в провадженні СВ Глухівського МВ УМВС України в Сумській області знаходиться кримінальна справа №12070053, порушена за фактом підроблення невстановленими особами документів, вчиненого повторно, за. попередньою змовою групою осіб, а також використання невстановленими особами завідомо підроблених документів, виконаних від імені службових осіб СВК «Молоко-Глухів», за ознаками злочинів, передбачених ч. З і 4 ст. 358 КК України.

Відповідно до вимог ст. 178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді й рішення про проведення виїмки приймається у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться у певної особи чи в певному місці.

Враховуючи, що в АТ „УкрСіббанк” м. Харків, розташованому за адресою: м. Харків, просп. Московський,60, знаходяться документи, що становлять банківську таємницю, а саме, роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по розрахунковим рахункам № 26001338840800 (980), № 26045338840800 (980), № 26044338840801 (980) СВК «Молоко-Глухів» (код ЄДР’ТОУ 37437316), за період з 14.07.2011 по 30.03.2012 року; картки із зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток); матеріали юридичної справи СВК «Молоко-Глухів» (код ЄДРПОУ 37437316); чеки про зняття готівки за період з 14.07.2011 по 30.03.2012 року, які мають значення для справи, то необхідно надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і виїмку вищевказаних документів.

Керуючись ст.ст. 14-1, 177, 178 КПК України, суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю СВК «Молоко-Глухів», в АТ „УкрСіббанк” м. Харків, розташованому за адресою: м. Харків, просп. Московський,60, а саме, роздруківок руху гронових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по розрахунковим рахункам № 26001338840800 (980), № 26045338840800 (980), № 26044338840801 (980) СВК «Молоко-Глухів» (код ЄДРПОУ 37437316), за період з14.07.2011 по 30.03.2012 року; карток із зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток); матеріалів юридичної справи СВК «Молоко-Глухів» (код ЄДРПОУ 37437316); чеків про знятгя готівки за період з 14.07.2011 по 30.03.2012 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ