Ухвала суду № 47154067, 22.02.2013, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/2840/13-к

УХВАЛА

22 лютого 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненській області Андрієвського А.О., яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Рижко Ю.Р., про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Акон Технік",

в с т а н о в и в:

Старший слідчий ВРКС СВ ДПС у Рівненській області Андрієвський А.О. звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Рижко Ю.Р., про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Акон Технік".

В обґрунтування клопотання зазначив, що СВ ДПС у Рівненській області проводиться досудове розслідування, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Акон Технік» (код ЄДРПОУ 36597989, юридична адреса: м. Рівне, вул. Ст. Бандери 26В), за ознаками злочину, передбаченого ч.І ст.212 КК України.

В ході кримінального провадження встановлено, що працівниками ДНІ у м. Рівному Рівненської області ДПС проведено позапланову документальну перевірку ТОВ «Акон Технік» (код ЄДРПОУ 36597989, юридична адреса: м. Рівне, вул. Ст. Бандери 26В) з питань своєчасності достовірності та повноти нарахування і сплати усіх податків та зборів за період з 01.09.2009 року по 30.06.2012 року, якою встановлено, що ТОВ «Акон Технік» ухилилось від сплати податків в розмірі 1 020 215,0 грн. по проведених безтоварних операціях з ТОВ «Стількомтраст» (код ЄДРПОУ 37042224), ТОВ «ІБК «Квартал» (код ЄДРПОУ 33880685), ТОВ «Глобал Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 36674607), ПП «Рейд Проект» (код ЄДРПОУ 36674345), ТОВ «Квіт-інвест-строй» (код ЄДРПОУ 35052948), ТОВ «Технік» (код ЄДРПОУ 33013074), ТОВ «Галузева промислова група» (код ЄДРПОУ 32546019).

Крім того, ТОВ «Акон Технік» не включило до складу податкових зобов'язань з податку на додану вартість за жовтень 2010 року частину суми, яка надійшла від ЛОКУ ДОК «Южний» (код ЄДРПОУ 26102595) в розмірі 15 167,0грн.

Покликаючись на те,що фінансово-господарські документи ТОВ "Акон Технік" мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки документи (інформація), до яких необхідно отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване, та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливого їх вилучення ТОВ «Акон Технік» (код ЄДРПОУ 36597989, м. Рівне, вул. Ст. Бандери 26В) по проведених фінансово-господарських операціях з ТОВ «Стількомтраст» (код ЄДРПОУ 37042224), ТОВ «ІБК «Квартал» (код ЄДРПОУ 33880685), ТОВ «Глобал Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 36674607), ПП «Рейд Проект» (код ЄДРПОУ 36674345), ТОВ «Квіт-інвест-строй» (код ЄДРПОУ 35052948), ТОВ «Технік» (код ЄДРПОУ 33013074) ТОВ «Галузева промислова група» (код ЄДРПОУ 32546019) та ЛОКУ ДОК «Южний» (код ЄДРПОУ 26102595), а саме: договори, угоди, рахунки, платіжні документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, квитанції, касові ордери, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі та інші, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, за період з 01.09.2009 по 30.06.2012 року.

Проведення слідчої дії - тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити працівникам податкової міліції УПМ у Рівненській області.

На вимогу ТОВ "Акон Технік" особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак