Ухвала суду № 47083098, 16.06.2014, Броварський міськрайонний суд Київської області

Справа № 361/4624/14-к

Провадження № 1-кс/361/651/14

16.06.2014

У Х В А Л А

16 червня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Унтіли А.О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіли А.О. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000091 від 28.08.2013, -

В С Т А Н О В И В:

13.06.2014 старший слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіла А.О. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Трофимовичем М.М., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Європейські ділові рішення», яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві. За змістом клопотання, досудовим розслідуванням в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000091 від 28.08.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, встановлено створення (придбання) ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_3 та іншими особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області ТОВ «Водозахист», ТОВ «Контракт Менеджмент», ТОВ «Пром Постач ЛТД», ТОВ «Профщеб», ТОВ «ТД «Олівін», ТОВ «Лотос-Автосервіс», ТОВ «Інтер Трейд Груп 2000», ТОВ «Неона Консалт», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Композит Констракшн Юкрейн», ТОВ «Альва 2012», ТОВ «Аквілон Союз», ТОВ «Арассо», ТОВ «Будасістентс», ТОВ «Скандік Хорека», ТОВ «Санвест Трейд», ТОВ «Бізнес Ресурс 2011», ТОВ «Євробонус 2005», ТОВ «Естера», ТОВ «Білдінг Корпорейшнг», ПП «Київжитлоспецсервіс», ТОВ «Європейські ділові рішення», ТОВ «Логістікс Плюс», ТОВ «Оксі Консалтинг», ТОВ «Кассарос», ТОВ «Сольвент Сервіс», ТОВ «Віконт Сервіс», ТОВ «ТД «ОСА», ТОВ «Каманбуд», ТОВ «Атлант Буд Інвест», ТОВ «Ай Ем Ей Ентертейнмент», ТОВ «Система Лабіринт», ТОВ «Бізнес-Столиця», ТОВ «Інвест-Глобал-Груп», ТОВ «Проперті Консалтинг Груп», ТОВ «Фонд-1», ТОВ «БСТМ Холдінг Груп», ТОВ «Приоритет СД», ТОВ «Українська металева група» з метою сприяння службовим особам суб»єктів господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, прикриття незаконної діяльності шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Крім того, на банківські рахунки вказаних суб»єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків. В результаті проведення обшуків за місцем проживання службових осіб, за адресами діяльності підприємств та в автомобілях були вилучені речові докази, які підтверджують протиправну діяльність групи осіб зі створення підприємств, що, будучи вигодотранспортуючими суб»єктами господарювання та надаючи податкову вигоду третім особам, діють поза межами правового поля, в тому числі ТОВ «Європейські ділові рішення». В ході досудового слідства встановлено, що директором і засновником ТОВ «Європейські ділові рішення» є ОСОБА_10, яка, будучи допитаною як свідок 09.04.2014, показала, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного суб»єкта господарської діяльності не має, перереєструвала ТОВ «Європейські ділові рішення» на своє ім»я за грошову винагороду.

Враховуючи перебування ТОВ «Європейські ділові рішення» на обліку у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційної справи вказаного товариства, що знаходиться в зазначеному відділі, для встановлення особи, яка на підставі довіреності від ОСОБА_10 здійснювала перереєстрацію підприємства, використовувала реквізити та банківські рахунки ТОВ «Європейські ділові рішення» в злочинних схемах надання послуг з ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, притягнення ОСОБА_10 до кримінальної відповідальності за ст. 205 КК України, з розпорядженням про вилучення належним чином завірених копій документів.

При розгляді клопотання слідчий Унтіла А.О. його підтримав, представник відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві, незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не прибув, відомостей про неможливість явки не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтіли А.О., дослідивши клопотання і долучені матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з пунктом 4 частини першої статті 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю. За змістом частини першої статті 159, частини першої статті 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Відповідно до частин п»ятої, шостої статті 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Із статей 11, 12 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» вбачається, що документи, які знаходяться в реєстраційній справі, не підлягають виїмці або розукомплектуванню, крім випадків, передбачених цим Законом; виїмка документів з реєстраційних справ здійснюється лише за вмотивованою постановою відповідно до закону.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 32013100130000091 щодо внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2013 відомостей про сприяння ОСОБА_11 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_3 та невстановленими особами протягом січня-серпня 2013 року ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах службовим особам ТОВ «Буд Альянс Груп», 17.02.2014 - про створення вищевказаними особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки ТОВ «Європейські ділові рішення» та інших фіктивних суб»єктів господарської діяльності, проведення за вказаними фактами досудового розслідування за ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України; копію протоколу допиту свідка ОСОБА_10 від 09.04.2014 про реєстрацію на прохання ОСОБА_13 і ОСОБА_14 за грошову винагороду нею на своє ім»я ТОВ «Європейські ділові рішення», подальше виконання необхідних дій, пов»язаних із «фіктивною» діяльністю товариства, за вказівками зазначених осіб, нікчемність договорів між ТОВ «Європейські ділові рішення» та його контрагентами; витяг з інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок» про реєстрацію ТОВ «Європейські ділові рішення» (код за ЄДРПОУ 38077106) Солом»янською районною в м. Києві державною адміністрацією.

Таким чином, уповноваженою особою на виконання частин п»ятої, шостої статті 163 КПК України достатньо доведено, що реєстраційна справа ТОВ «Європейські ділові рішення» перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві, наявні в ній відомості в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32013100130000091 від 28.08.2013, можуть підтвердити чи спростувати вчинення ОСОБА_11, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_10 та іншими особами кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205, ч. 5 ст. 27, ст. 212 КК України, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Європейські ділові рішення» з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити. Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі Андрію Олександровичу на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ «Європейські ділові рішення» (код за ЄДРПОУ 38077106), яка перебуває у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві (м. Київ, проспект Повітрофлотський, 41).

Забезпечити старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Унтілі А.О. можливість вилучення з відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Солом»янського районного управління юстиції у м. Києві належним чином завірених копій документів, що містяться в реєстраційній справі.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська