Ухвала суду № 47041329, 20.05.2015, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/5551/15-к

20.05.2018 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рєпін К.К. при секретарі Бірюкову А.В., за участю слідчого Димченко О.О., представників ПП «Фаворит - ІІІ» ОСОБА_1, ОСОБА_2, розглянувши клопотання приватного підприємства «Фаворит - ІІІ» у кримінальному провадженні № 32014230000000114, про скасування арешту майна,-

В С Т А Н О В И В:

ПП «Фаворит - ІІІ» звернулося до суду з клопотанням про скасування арешту майна накладеного відповідно до ухвали Суворовського суду м. Херсона від 06 квітня 2015 року у кримінальному провадженні № 32014230000000114, посилаючись на необґрунтованість накладення такого арешту.

Вивчивши клопотання, матеріали кримінального провадження № 32014230000000114, вислухавши пояснення слідчого який заперечував проти задоволення клопотання, представників ПП «Фаворит - ІІІ» які підтримали клопотання з підстав викладених у ньому, слідчий суддя дійшов до наступного.

Ухвалою Суворовського районного суду м. Херсона накладено арешт в межах суми 650000 тис. грн.. на грошові кошти ПП «Фаворит - ІІІ», які знаходяться та можуть надійти на поточні рахунки цього підприємства, крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), на пенсію та стипендію, допомогу по загальнообов'язковому державному соціальному страхуванню, яка виплачується у зв'язку з тимчасовою непрацездатністю (включаючи догляд за хворою дитиною), вагітністю та пологами, по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, на допомогу, яка виплачується касами взаємодопомоги, благодійними організаціями, а також на вихідну допомогу, допомогу по безробіттю та на придбання енерго-паливних матеріалів для виконання посівних робіт.

Зупинено видаткові операції по поточним рахункам ПП «Фаворит - ІІІ», крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), на пенсію та стипендію, допомогу по загальнообов'язковому державному соціальному страхуванню, яка виплачується у зв'язку з тимчасовою непрацездатністю (включаючи догляд за хворою дитиною), вагітністю та пологами, по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, на допомогу, яка виплачується касами взаємодопомоги, благодійними організаціями, а також на вихідну допомогу, допомогу по безробіттю та на придбання енерго-паливних матеріалів для виконання посівних робіт.

Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014230000000114 від 26.06.2014 року за фактом того, що ПП «Фаворит - ІІІ» (код ЄДРПОУ 33536682) у серпні 2012 році перебуваючи на пільговій системі оподаткування, а саме фіксованого сільськогосподарського податку та податку на додану вартість сільгоспвиробників, службові особи, якого відобразили у податковій та інших звітностях обсяги реалізації яблук нібито власного виробництва на адресу ТОВ «Фруктовий світ» (код ЄДРПОУ 33590996) м. Хмельницький у кількості 4 000 тис. тон на загальну суму 3 900 000,00 грн. Під час аналізу податкової звітності ПП «Фаворит - ІІІ» (код ЄДРПОУ 33536682) та фактичної можливості вирощування , яблук ПП «Фаворит - ІІІ» не підтверджено фактичне проведення господарської діяльності ПП «Фаворит - ІІІ», протягом 2012 року, направленої на вирощування та збору яблук у серпні 2012 року.

Таким чином службові особи ПП «Фаворит - ІІІ» при здійснені фінансово-господарської діяльності підприємства в порушення п. 209.2., п. 209.6., п. 209.11 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом незаконного заниження об'єкту оподаткування, занизили податок на додану вартість у сумі 650000 грн., по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ „Фруктовий світ" (код 33590996), який підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету.

За матеріалами клопотання маються докази, які у достатньої мірі вказують на наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами даного підприємства вказаного кримінального правопорушення.

Грошові кошти, що зберігаються на зазначених в ухвалі суду рахунках належать ПП «Фаворит - ІІІ», що підтверджується доданим до клопотання Актом Каховської ОДПІ ГУ Міндоходів у Херсонській області від 05.09.2014 року.

Вартість майна, що арештована ухвалою суду є відносно співмірною із розміром шкоди, завданою кримінальним правопорушенням.

Таким чином, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки арешт зазначеного в ухвалі суду майна є способом забезпечення відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-175 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання ПП «Фаворит - ІІІ» про скасування арешту в межах суми 650000 грн., на грошові кошти ПП «Фаворит - ІІІ» (код ЄДРПОУ 33536682), які знаходяться та можуть надійти на поточні рахунки №26009013005362 від 27.02.2012 року (в доларах США), №26054013005362 від 27.02.2012 року (в ЄВРО), №26107001005362 від 05.02.2014 року (в українській гривні), №26043013005362 від 17.10.2011 року (в українській гривні), №26054013005362 від 07.06.2013 року(в українській гривні), накладений ухвалою слідчого судді Суворовського районного суду м. Херсона 06.04.2015 року - відмовити.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Херсонської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

СуддяРєпін К. К.