Ухвала суду № 47000925, 13.08.2013, Броварський міськрайонний суд Київської області

Справа № 361/7374/13-к

Провадження № 1-кс/361/987/13

13.08.2013

У Х В А Л А

13 серпня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.,

з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

08.08 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ Мазур В.М. , за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Компанія "Укрсплав" (код ЄДРПОУ 33341353) ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 560 662 грн. та податку на додану вартість на суму 529 440 грн., за період з 01.01.10 по 31.01.13, на загальну суму 1 090 102 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню згідно акту перевірки №425/22-5/33341353 від 17.05.13 встановлено, що ТОВ "Компанія "Укрсплав" (код ЄДРПОУ 33341353) в результаті фінансово - господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206).

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) відкрито рахунки № 26001010635 у Дніпропетровській філії ПАТ "ЄБРФ" (МФО 307037).

Тому можна прийти до висновку, що У Дніпропетровській філії ПАТ "ЄБРФ" (МФО 307037) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку № 26001010635 відкритих ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206);

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206).

Слідчий вважає, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206).

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206), а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч.2ст.163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Дніпропетровської філії ПАТ "ЄБРФ" (МФО 307037) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Ливарна, 6, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку № 26001010635 відкритих ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) за період з 01.01.10 по 31.01.13 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206);

- грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "Ферріт - Д" (код ЄДРПОУ 36441206).

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Савуті Максиму Петровичу можливість вилучити завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк